מהי שנה עד היום (YTD)?
מהי שנה עד היום (YTD)? שנה עד תאריך (YTD) מתייחס לפרק הזמן שמתחיל מהיום הראשון של שנת הלוח הנוכחית או שנת הכספים עד לתאריך הנוכחי. מידע YTD שימושי לניתוח מגמות עסקיות לאורך זמן או השוואת נתוני ביצועים למתחרים או עמיתים באותו ענף. ראשי התיבות משנה לעתים קרובות מושגים כמו תשואות השקעה, רווחים ושכר נטו.
מהי שנה עד היום (YTD)? – נקודות מרכזיות
אופן השימוש של שנה עד תאריך (YTD).
אם מישהו משתמש ב-YTD להתייחסות לשנה קלנדרית, הם מתכוונים לפרק הזמן שבין 1 בינואר של השנה הנוכחית לתאריך הנוכחי. אם הם משתמשים ב-YTD להתייחסות לשנת כספים, הם מתכוונים לפרק הזמן שבין היום הראשון של שנת הכספים הנדונה לתאריך הנוכחי.
שנת כספים היא פרק זמן הנמשך שנה אך לא בהכרח מתחיל ב-1 בינואר. היא משמשת ממשלות, תאגידים וארגונים אחרים למטרות חשבונאיות וביקורת חיצונית.
לדוגמה, הממשל הפדרלי מקיים את שנת הכספים שלה מה-1 באוקטובר עד ה-30 בספטמבר, ושנת הכספים של מיקרוסופט היא מה-1 ביולי עד ה-30 ביוני. מקובל לעמותות לנהל שנת כספים של 1 ביולי עד 30 ביוני.
דוחות כספיים של YTD מנותחים באופן שגרתי מול דוחות כספיים היסטוריים של YTD לאורך תקופת הזמן המקבילה. לדוגמה, אם שנת הכספים של חברה מתחילה ב-1 ביולי, דוח כספי של שלושה חודשים עד 30 בספטמבר.
ניתן להשוות את הדוח הכספי של ספטמבר YTD לשנה הנוכחית לדוח הכספי של ספטמבר YTD מהשנה או השנים הקודמות, כדי לזהות מגמות עונתיות או חריגות.
סוגי שנה עד היום
החזרות שנה עד היום
החזר YTD מתייחס לסכום הרווח שהושג מהשקעה מאז היום הראשון של השנה הנוכחית. משקיעים ואנליסטים משתמשים במידע התשואה של YTD כדי להעריך את הביצועים של השקעות ותיקים.
כדי לחשב החזר YTD על השקעה, הפחת את ערכו ביום הראשון של השנה הנוכחית מערכו הנוכחי. לאחר מכן, חלקו את ההפרש בערך ביום הראשון, והכפילו את המוצר ב-100 כדי להמיר אותו לאחוז. לדוגמה, אם תיק היה שווה $100,000 ב-1 בינואר, והוא שווה $150,000 היום, התשואה שלו ב-YTD היא 50%.
רווחים מהשנה עד היום
רווחי YTD מתייחסים לסכום הכסף שאדם הרוויח מ-1 בינואר ועד לתאריך הנוכחי. סכום זה מופיע בדרך כלל בתלוש השכר של העובד, יחד עם מידע על ניכויים במקור רפואי וביטוח לאומי ותשלומי מס הכנסה.
רווחי YTD עשויים גם לתאר את כמות הכסף שעסק קבלן עצמאי הרוויח מאז תחילת השנה. סכום זה מורכב מהכנסות בניכוי הוצאות. בעלי עסקים קטנים משתמשים ברווחי YTD כדי לעקוב אחר יעדים פיננסיים ולהעריך את תשלומי המס הרבעוניים.
שנה עד היום שכר נטו
שכר נטו הוא ההפרש בין רווחי העובד לבין הניכויים מהרווחים הללו. כדי לחשב את השכר נטו, העובדים מפחיתים את המס והניכויים האחרים מהשכר שלהם ברוטו. שכר נטו של YTD מופיע בתלושי משכורת רבים, ונתון זה כולל את כל הכסף שהרוויח מאז 1 בינואר של השנה הנוכחית בניכוי כל סכומי המס והטבות האחרות שנמשכו.
חודש עד תאריך לעומת שנה עד תאריך
חודש עד תאריך (MTD) מתייחס לפרק הזמן שבין ה-1 לחודש הנוכחי ועד ליום העסקים האחרון האחרון לפני התאריך הנוכחי. בדרך כלל, MTD אינו כולל את התאריך הנוכחי מכיוון שהעסק טרם הסתיים עבור אותו יום.
לדוגמה, אם התאריך של היום הוא 21 באוגוסט 2021, MTD מתייחס לפרק הזמן מ-1 באוגוסט 2021 ועד 20 באוגוסט 2021. מדד זה משמש בדרכים דומות למדדי YTD. כלומר, בעלי עסקים, משקיעים ואנשים פרטיים משתמשים בנתוני MTD כדי לנתח את ההכנסה, הרווחים העסקיים והתשואות ההשקעה שלהם לחודש עד כה.
מה המשמעות של שנה עד היום בתלוש שכר?
שנה עד היום (YTD) הוא מונח שמכסה את התקופה שבין תחילת השנה לתאריך הנוכחי (הווה). אז בתלוש שכר, נתון YTD שלך מציג את סך השכר או הרווחים שלך מתחילת השנה הקלנדרית הנוכחית ועד לתקופת השכר האחרונה. רוב תלושי השכר יציגו סכום שוטף של רווחי YTD הכולל שכר ברוטו, שכר נטו או שניהם. הם עשויים גם לספק סיכום YTD של מסי FICA, מסי הכנסה וניכויים אחרים.
מה ההבדל בין חודש לתאריך ושנה עד תאריך?
החודש עד היום כולל אזהרה חשובה בשימוש בעסק. כאן, חודש עד היום מתייחס לראשון בחודש עד ליום העסקים האחרון לפני התאריך הנוכחי הנתון. לדוגמה, אם היום היה 21 באוגוסט, החודש עד היום היה שווה ל-1 באוגוסט ל-20 באוגוסט. הסיבה לכך היא שהעסקים לא הסתיימו סופית ליום הנוכחי. חודש עד היום משמש למדדים דומים לשנה עד היום, כגון מדידת רווחים, תשואה והכנסה.
סיכום ומסקנות
שנה עד היום (YTD) מייצגת דרך אחת למדוד את ההתקדמות הפיננסית של חברה. במקום לחכות לנתוני סוף השנה, החברה יכולה פשוט לנתח מגמות ביצועים במהלך השנה. זה מייצג דרך פשוטה וישירה להעריך את ההתקדמות לאורך זמן.
