מהי משיכה בשירות?
מהי משיכה בשירות? משיכה בשירות מתרחשת כאשר עובד לוקח חלוקה מתוכנית פרישה מוסמכת בחסות המעסיק, כגון חשבון a401(k), מבלי לעזוב את העסקת החברה שלו. זה עשוי להתרחש ללא קנס מס בכל עת לאחר הגיע העובד לגיל 59½, או אם העובד מושך עד 10,000 $ לרכישת ביתו הראשון, מצהיר על מצוקה או מגדיר צורך כלכלי קיצוני. במקרים מסוימים, ניתן לבצע משיכות בשירות מבלי שהאירועים הללו יתרחשו. לא כל תוכנית פרישה מאפשרת משיכות בשירות, אבל ב-2019, כ-70% מהזמינים בארה"ב אכן הציעו אפשרות זו בתנאים מסוימים.
מהי משיכה בשירות? – זה עשוי להתרחש ללא קנס מס בכל עת לאחר הגיע העובד לגיל 59½, או אם העובד מושך עד 10,000 $ לרכישת ביתו הראשון, מצהיר על מצוקה או מגדיר צורך כלכלי קיצוני. במקרים מסוימים, ניתן לבצע משיכות בשירות מבלי שהאירועים הללו יתרחשו.
מהי משיכה בשירות? – לא כל תוכנית פרישה מאפשרת משיכות בשירות, אבל ב-2019, כ-70% מהזמינים בארה"ב אכן הציעו אפשרות זו בתנאים מסוימים.
מהי משיכה בשירות? – נקודות מרכזיות
הבנת משיכות בשירות
על פי חוק, משיכות רגילות מתוכניות פרישה יכולות להתבצע כתוצאה משינוי תעסוקתי, מצוקה וצורך כלכלי מתועד, או לאחר שהעובד הגיע לגיל 59 וחצי.
משיכות בשירות הן קצת שונות. אם התוכנית מאפשרת משיכות בשירות, אזי עובד יכול לקחת חלוקה רק למטרת חיפוש אחר אפשרויות השקעה שונות הנראות לו מתאימות יותר. זה נעשה בדרך כלל בצורה של מעבר מותר מהתוכנית לחשבון 401(k) קיים בעבר או חשבון IRA מסורתי חדש.
הוראה זו יכולה להיות מסובכת. לדוגמה, העברת חסכונות מתוכנית 401(k) ל-IRA מסורתית מותרת על פי חוק אם הכסף המועבר הוא מתרומת המעסיק (כסף תואם או צבירות חלוקת רווחים). הכסף המתגלגל לא יכול להגיע מהפקדות לפני מס אלא אם העובד הוא בן 59 וחצי ומעלה. לכן הפתרון הוא לדעת בדיוק מה התוכנית שלך מאפשרת ומה לא. לגלות פרטים כאלה עשוי להיות קצת יותר קשה ממה שזה נשמע עבור חלק מהעובדים.
לא צריך הרבה כדי לדמיין שלכל חברה המנהלת תוכנית פרישה בחסות החברה יש את התמריץ למנוע מהמשתתפים להוציא כסף מהחשבונות שלהם מוקדם מכל סיבה שהיא. הממשלה מסכימה שעובדים החוסכים לפנסיה צריכים להקפיד מאוד על משיכת כספים מוקדמת בכל מקרה.
שני גורמים אלה מונעים יחדיו את יכולתך לברר את הפרטים של משיכות התוכנית שלך בשירות מכיוון שחברת הניהול לא בדיוק מפרסמת הוראות כאלה והממשלה לא דורשת מהם לעשות זאת. כדי למצוא את המידע שאתה צריך, סביר להניח שתצטרך לחפש קצת באינטרנט או לבצע שיחת טלפון למוקד 401(k) שלך.
מה לשאול את מנהל התוכנית שלך לגבי משיכות בשירות
אם אינך אוהב את אפשרויות ההשקעה הנוכחיות שלך ואתה רוצה להעביר חלק או את כל הכסף שלך 401(k) ל-IRA שיש לו אפשרויות טובות יותר, תצטרך לחפש את דפי השאלות הנפוצות או להתקשר ולשאול שאלות ישירות של חברה שמנהלת את תוכנית הפרישה שלך. חפש את התשובה לארבע השאלות הללו:
מכיוון שרק כ-30% מהתוכניות בחסות המעסיק באמריקה אינן מציעות אפשרות זו, כדאי לבדוק אם אתם רוצים אפשרויות השקעה נוספות. לאחר שקבעתם שהתוכנית שלכם אכן מאפשרת משיכות בשירות ללא קושי, תרצה לשים לב להשלכות המס של החלטה כזו.
בדרך כלל, ההפצה חייבת להתבצע ל-IRA מסורתי כדי להימנע מיצירת מסים חדשים, אך לעתים קרובות, ניתן לאפשר הפצה ל-aRoth IRA אם אתה מוכן לשלם את המסים שיבואו מפעולה כזו.
אנשים מסוימים עשויים לשקול לשלם מיסים או קנסות כדאיות אם אפשרויות ההשקעה שלהם היו מספיק טובות, אבל רוב המשקיעים והיועצים הפיננסיים יסכימו שבדרך כלל זה לא נחשב לבחירה נכונה לעשות זאת. ובכל זאת, זה נכון שהנסיבות האישיות משתנות ואף אחד לא יכול לומר שבחירה אחת היא בדיוק הטובה ביותר עבור כל המשקיעים.
עם זאת, אתה צריך להיות זהיר מאוד לגבי הבחירות שלך בתחום זה. משקיעים רבים הפסידו כסף משמעותי במרדף אחר השקעות המצביעות על שיעורי תשואה גבוהים מהרגיל, ובמבט לאחור, תשלום מיסים על הזכות להפסיד כסף יכול להרגיש כמו להוסיף מלח לפצע פתוח.
השלכות מס של משיכות בשירות
רוב המשיכות הנעשות מתוכנית פרישה מוסמכת בחסות המעסיק לפני שהגיעו לגיל 59½ יגיעו עם מס של 10% משיכה מוקדמת על הסכום המחולק. זה בנוסף להכנסה הפדרלית ולמסי המדינה הרלוונטיים. עם זאת, ניתן לבטל את מס הקנסות המוקדמים של 10% אם המשיכה בשירות או חלוקת הקשיים משמשים לכיסוי הוצאות רפואיות העולות על 7.5% מההכנסה הגולמית המתואמת (AGI) או אם הוא משמש לביצוע תשלום בצו בית משפט ל- בן זוג גרוש, ילד או תלוי. פטורים אחרים מוגדרים על ידי מס הכנסה.
אבל מכיוון שניתן לחלק תרומות מתואמות למעסיקים ללא נמל בטוח ותרומות לחלוקת רווחים בכל גיל, וניתן למשוך תרומות מרצון בכל עת, ניתן להשתמש במשיכות בשירות אם יש לך כלי השקעה אלטרנטיביים שאתה מבין בבירור ומוכן לנהל.
אם אתה יכול למצוא את התיעוד, המשרד של מנהל התוכנית שלך צריך לפרט את הסוגים והטיפול של כל הפצה זכאית בשירות במה שנקרא תיאור התוכנית המסכם או במסמך התוכנית עצמו. ייתכן שלא יצוינו שם פרטי מס מכיוון שפרטי מס ספציפיים נקבעים על ידי מס הכנסה.
אילו סוגי חשבונות פרישה מאפשרים משיכות בשירות?
כיום, רוב סוגי תוכניות התרומה המוגדרות (כגון 401(k), 403(ב)/457(ב), ותוכניות חיסכון חסכוניות) מאפשרות משיכות תוך שימוש. בהתאם לאופן שבו הכללים של התוכניות וכיצד היא בנויה, ייתכנו מגבלות או כישורים שונים לגבי מתי או כיצד ניתן לבצע משיכות כאלה.
מתי אתה יכול להתחיל לקחת משיכות בשירות?
אתה יכול להתחיל לקחת משיכות בשירות מחשבון פרישה אם אתה עדיין מועסק בגיל 59½. אם תוציא אותו מוקדם יותר, תהיה כפוף לקנס של 10% משיכה מוקדמת (בנוסף לכל מיסים דחויים המגיעים).
האם אתה יכול לתרום לתוכנית פרישה אם אתה גם לוקח משיכות בשירות?
כן, אתה יכול כל עוד אתה לא תורם יותר מהמגבלה השנתית (בהתעלם מכל משיכות). עם זאת, שים לב שהמשיכות יהיו חייבות במס הכנסה. באופן כללי, אסטרטגיה זו, למרות שהיא מותרת, עשויה להיות לא הגיונית במיוחד.
