מה זה סדרה I Bond?
מה זה סדרה I Bond? איגרת חוב מסדרה I היא ארה"ב לא סחירה, נושאת ריבית. איגרת חיסכון ממשלתית המרוויחה ריבית קבועה ושיעור אינפלציה משתנה (מתואמת מדי חצי שנה). איגרות חוב מסדרה I נועדו לתת למשקיעים תשואה פלוס הגנה מפני אינפלציה. רוב איגרות החוב מסדרה I מונפקות באופן אלקטרוני, אך ניתן לרכוש תעודות נייר במינימום של $50 באמצעות החזר מס ההכנסה שלך, על פי Treasury Direct.
מה זה סדרה I Bond? – רוב איגרות החוב מסדרה I מונפקות באופן אלקטרוני, אך ניתן לרכוש תעודות נייר במינימום של $50 באמצעות החזר מס ההכנסה שלך, על פי Treasury Direct.
מה זה סדרה I Bond? – נקודות מרכזיות
איך אני עובד איגרות חוב?
הבנת איגרות חוב מסדרה I
איגרות חוב מסדרה I הן איגרות חוב שאינן סחירות שהן חלק מתוכנית האג"ח האמריקאית Treasurysavings שנועדה להציע השקעות בסיכון נמוך. התכונה הלא סחירה שלהם פירושה שלא ניתן לקנות או למכור אותם בשווקים המשניים האלה. שני סוגי הריבית שאג"ח מסדרה I מרוויחה הם ריבית קבועה לכל חיי האג"ח ושיעור אינפלציה המותאם בכל חודש מאי ונובמבר בהתבסס על שינויים במדד המחירים לצרכן שאינו מתווך עונתיות לכל עירוני. צרכנים (CPI-U).
רכיב הריבית הקבועה באג"ח סדרה I נקבע על ידי שר האוצר ומפורסם מדי חצי שנה ביום העסקים הראשון במאי וביום העסקים הראשון בנובמבר. הריבית הקבועה הזו מוחלת על כל איגרות החוב מסדרה I שהונפקו במהלך ששת החודשים הבאים, מורכבת מדי חצי שנה ואינה משתנה לאורך חיי האג"ח.
כמו הריבית הקבועה, שיעור האינפלציה מוכרז פעמיים בשנה בחודשים מאי ונובמבר ונקבע על ידי שינויים במדד המחירים לצרכן (CPI), המשמש לאמוד את האינפלציה בכלכלה האמריקאית. השינוי בשיעור האינפלציה חל על האג"ח כל שישה חודשים ממועד הנפקת האג"ח.
נסיבות ייחודיות
איגרות חוב מסדרה I נחשבות בסיכון נמוך מכיוון שהן מגובות באמונה ובאשראי מלאים של ממשלת ארה"ב וערך הפדיון שלהן אינו יכול לרדת. אבל עם הבטיחות הזו מגיעה תשואה נמוכה, הדומה לזו של חשבון חיסכון בריבית גבוהה או תעודת פיקדון (CD). לעומת זאת, איגרות חוב ארגוניות ועירוניות עלולות לאבד מערך; עם הסיכון הזה מגיעה תשואה גבוהה יותר.
ניתן להנפיק איגרות חוב מסדרה I בכל סכום שבין סף הרכישה המינימלי והמקסימלי. הרכישה המינימלית היא $25, והרכישה השנתית המקסימלית היא $10,000 למספר תעודת זהות. ניתן להחזיק איגרות חוב מסדרה I למשך שנה אחת או עד 30 שנה, אך אם הן נמכרות לאחר פחות מחמש שנים, המחזיק מקריב את הריבית של שלושת החודשים האחרונים.
עובדה מהירה
סדרה I אגרות חוב והכנסות ריבית
הכנסת ריבית עבור איגרות חוב מסדרה I חייבת במס ברמה הפדרלית, אך לא ברמה המדינתית והמקומית. אג"ח סדרה I היא אג"ח אזרו-קופון, כלומר לא משולמת ריבית במהלך חיי האג"ח. הריבית, במקום זאת, מתווספת בחזרה לערך האיגרת ומקבלת ריבית על הריבית. לבעל האג"ח יש אפשרות לבחור באחת משתי שיטות מיסוי – שיטת המזומן או שיטת הצבירה.
לפי שיטת המזומנים, מס מוחל רק בעת פדיון האג"ח. לפיכך, נישום המחזיק באג"ח במשך שבע שנים לפני מכירתה יחויב במס רק במועד מכירת האג"ח. בשיטת הצבירה, לעומת זאת, חלים מדי שנה מסים על הריבית הנזקפת שהרוויחה.
לפעמים, הכנסת אג"ח מסדרה I פטורה ממס ברמה הפדרלית אם היא משמשת לתשלום עבור השכלה גבוהה. כאשר אתה מוכר אג"ח I ומשתמש בתמורה כדי לשלם עבור הוצאות השכלה גבוהה כשיר במוסד זכאי באותה שנה קלנדרית, הריבית פטורה ממס הכנסה פדרלי.
היכן ניתן לקנות איגרות חיסכון מסדרה I?
אג"ח חיסכון בארה"ב, כולל אג"ח מסדרה I, ניתנות לרכישה מקוונת רק ממשרד האוצר האמריקאי, באמצעות אתר TreasuryDirect. אתה יכול גם להשתמש בהחזר המס הפדרלי שלך כדי לרכוש איגרות חוב מסדרה I.
איזה טופס מס עליי למלא אם אני רוכש אגרות חיסכון מסדרה I בארה"ב עם החזר המס שלי?
אם אתה משתמש בהחזר מס ההכנסה שלך לרכישת אג"ח חיסכון בארה"ב, מלא והגש טופס IRS 8888 עם החזר המס שלך. מס הכנסה ידאג לשלוח אליך בדואר את אג"ח החיסכון שלך בארה"ב.
מה היו שיעורי הריבית ההיסטוריים של איגרות חוב חיסכון מסדרה I של ארה"ב?
הריבית המשולבת לאג"ח I שהונפקו ממאי 2022 עד אוקטובר 2022 הוא 9.62 אחוזים. שיעור זה חל על ששת החודשים הראשונים שבבעלותך האג"ח. לכל הנפקה של איגרות חוב מסדרה I יש מרכיב ריבית קבועה ומשתנה (המכונה הריבית המרוכבת) שלוקח בחשבון את האינפלציה בזמן ההנפקה. ניתן למצוא כאן טבלה המציגה את הרכיבים הקבועים והמשתנים ההיסטוריים.
כמה זמן לוקח לסדרה I Bond להתבגר?
איגרות חוב אלו מונפקות לפי ערך נקוב עם מועד סופי של 30 שנה: תקופת פירעון מקורית של 20 שנה ולאחריה מיידית תקופת מורחבת של 10 שנים.
תיקון-17 במאי 2022: השאלות הנפוצות של אג"ח Series I עודכנו כדי לתקן את השער המשולב.
