מהו מדע אקטוארי?
מהו מדע אקטוארי? מדע אקטוארי הוא דיסציפלינה שמעריכה סיכונים פיננסיים בתחומי הביטוח והפיננסים, תוך שימוש בשיטות מתמטיות וסטטיסטיות. המדע האקטוארי מיישם את המתמטיקה של הסתברות וסטטיסטיקה כדי להגדיר, לנתח ולפתור את ההשלכות הפיננסיות של אירועים עתידיים לא ודאיים. המדע האקטוארי המסורתי סובב במידה רבה סביב ניתוח תמותה וייצור לוחות חיים, ויישום ריבית מורכבת.
מהו מדע אקטוארי? – נקודות מרכזיות
הבנת מדע אקטוארי
המדע האקטוארי מנסה לכמת את הסיכון של התרחשות אירוע באמצעות ניתוח הסתברות כדי שניתן יהיה לקבוע את השפעתו הכספית. מדע אקטוארי משמש בדרך כלל בתעשיית הביטוח על ידי אקטוארים. אקטוארים מנתחים מודלים מתמטיים כדי לחזות או לחזות את הסבירות של התרחשות אירוע, כך שחברת ביטוח יכולה להקצות כספים לתשלום כל תביעות שעלולות לנבוע מהאירוע. לדוגמה, לימוד שיעורי התמותה של אנשים בגיל מסוים יעזור לחברות הביטוח להבין את הסבירות או מסגרת הזמן לתשלום פוליסת ביטוח חיים.
המדע האקטוארי הפך לדיסציפלינה מתמטית פורמלית בסוף המאה ה-17 עם הביקוש המוגבר לכיסוי ביטוחי לטווח ארוך. המדע האקטוארי משתרע על מספר נושאים הקשורים זה בזה, כולל מתמטיקה, תורת הסתברות, סטטיסטיקה, פיננסים, כלכלה ומדעי המחשב. מבחינה היסטורית, המדע האקטוארי השתמש במודלים דטרמיניסטיים בבניית טבלאות ופרמיות. ב-30 השנים האחרונות, המדע עבר שינויים מהפכניים עקב ריבוי המחשבים המהירים והאיחוד של מודלים אקטואריים סטוכסטיים עם תיאוריה פיננסית מודרנית.
יישומים של מדע אקטוארי
ביטוח חיים ותוכניות פנסיה הן שני היישומים העיקריים של המדע האקטוארי. עם זאת, מדע אקטוארי מיושם גם במחקר של ארגונים פיננסיים כדי לנתח את ההתחייבויות שלהם ולשפר את קבלת ההחלטות הפיננסיות. אקטוארים משתמשים במדע המומחיות הזה כדי להעריך את היישומים הפיננסיים, הכלכליים ויישומים עסקיים אחרים של אירועים עתידיים.
ביטוח
בביטוח חיים מסורתי, המדע האקטוארי מתמקד בניתוח של תמותה, ייצור של טבלאות חיים ויישום ריבית מרוכבת, שהיא הריבית המצטברת מתקופות קודמות בתוספת הריבית על ההשקעה העיקרית. כתוצאה מכך, מדע אקטוארי יכול לסייע בפיתוח מדיניות למוצרים פיננסיים כגון קצבאות, שהן השקעות המשלמות זרם הכנסה קבוע. המדע האקטוארי משמש גם לקביעת התוצאות הכספיות השונות עבור נכסים הניתנים להשקעה המוחזקים על ידי תאגידים ללא מטרות רווח כתוצאה מהענקות.
בביטוחי בריאות, לרבות תוכניות שסופקו על ידי המעסיק וביטוח סוציאלי, המדע האקטוארי כולל ניתוח שיעורי
כך למשל נקבעים שיעורי נכות לחיילים משוחררים שאולי נפצעו במילוי תפקידם. אחוזים מסוימים מוקצים להיקף הנכות לקביעת התשלום מביטוח אובדן כושר עבודה.
המדע האקטוארי מיושם גם על רכוש, נפגעים, חבות וביטוח כללי – מקרים שבהם הכיסוי מסופק בדרך כלל על תקופה הניתנת לחידוש, (כגון שנתי). ניתן לבטל את הכיסוי בתום התקופה על ידי כל אחד מהצדדים.
פנסיה
בענף הפנסיה, המדע האקטוארי משווה את העלויות של אסטרטגיות חלופיות בכל הנוגע לתכנון, מימון, חשבונאות, ניהול ותחזוקה או עיצוב מחדש של תוכניות פנסיה. תכנית פנסיה היא תכנית הטבה מוגדרת, שהיא סוג של תכנית פרישה הכרוכה בהפרשות מהמעסיק שישולמו לעובדים עם הפרישה.
שיעורי אג"ח לטווח קצר וארוך משפיעים מאוד על תוכניות הפנסיה ואסטרטגיות ההשקעה שלהן. אג"ח הן מכשירי חוב המונפקים על ידי ממשלות ותאגידים המשלמים בדרך כלל ריבית תקופתית. לדוגמה, בסביבה של ריבית נמוכה, תוכנית פנסיה עלולה להיתקל בקושי להרוויח הכנסה מהאג"ח שבהן היא השקיעה, מה שמגביר את ההסתברות שיגמר הכסף בתוכנית הפנסיה.
גורמים נוספים המשפיעים על הכדאיות של תוכנית פנסיה כוללים הסדרי הטבות, משא ומתן קיבוצי, מתחרים של המעסיק ושינויים הדמוגרפיים של כוח העבודה. חוקי המס והמדיניות של שירות מס ההכנסה (IRS) בנוגע לחישוב עודפי פנסיה משפיעים גם על הכספים של תוכנית פנסיה. בנוסף, תנאים כלכליים ומגמות בשווקים הפיננסיים יכולים להשפיע על ההסתברות שתוכנית פנסיה תישאר ממומנת.
אוניברסיטאות והסמכות מקצועיות
על פי נתוני הלשכה לסטטיסטיקה של העבודה, מספר האקטוארים המועסקים צפוי לגדול ב-21% משנת 2021 ל-2031. מסיבה זו, אוניברסיטאות רבות מציעות תארים וקורסים בנושאי אקטואריה. בנוסף, ישנם ייעודים מקצועיים למעוניינים לעסוק בתחום.
אוניברסיטאות
אגודת האקטוארים מזהה ומדווחת על מכללות העומדות באחת משלוש רמות הכרה:
נכון לדצמבר 2022, ישנם בערך 25 בתי ספר למצוינות אקטוארית ברחבי ארצות הברית, קנדה, אוסטרליה, סינגפור, בריטניה וסין. בתוך ארה"ב, בתי ספר אלה כוללים בין היתר את בריגהם יאנג, מדינת ג'ורג'יה, פרדו, קונטיקט ומישיגן.
פיצוי
ייעודים ואישורים מקצועיים
ישנם מספר ייעודים מקצועיים שונים שאקטואר יכול לעסוק בו כדי להשיג עוד יותר אמינות ובקיאות בתחומו. האגודה האקטוארית לנפגעים מציעה את רמות החברות של Associate (ACAS) ו-Fellow (FCAS), לכל אחת מהשתיים דרישות הסלמה. לדוגמה, ניתן להשיג את אישור ACAS לאחר מעבר שש בחינות, בעוד שה-FCAS מתקבל לאחר תשע בחינות. תחומי המיקוד עבור בחינת FCAS כוללים:
אגודת האקטוארים מקדמת מספר בחינות אקטואריות שונות כדי להוכיח יכולת בתחום.
האם מדע אקטוארי קשה?
מדע אקטוארי הוא מקצוע קשה. בחינות אקטואריות נמשכות בדרך כלל בין 3 ל-5 שעות, וכל אחת מהן דורשת הכנה קפדנית. לעתים קרובות המועמדים חייבים להיות בעלי תואר ראשון, ולוקח עד עשור עד שהמועמד יסיים את כל ההכשרה והבחינות.
באיזה סוג מתמטיקה משתמשים אקטוארים?
לאקטוארים יש לרוב רקע בהסתברות, סטטיסטיקה ומתמטיקה פיננסית. לרוב, אקטואר יעריך את ההסתברות לאירוע, ולאחר מכן יישם שיטות סטטיסטיות כדי לקבוע מה תהיה ההשפעה הכספית של התוצאה הזו. אקטוארים בדרך כלל אינם משתמשים בחשבון בעבודה, אם כי חשבון עשוי להיות תנאי מוקדם לעמידה בדרישות קורסים אחרות.
כמה זמן לוקח להיות אקטואר?
עבור רובם, זה עשוי לקחת עד עשור או יותר כדי להפוך לאקטואר. תואר ראשון במדעי האקטואריה עשוי להימשך בין 3 ל-5 שנים, וייתכן שייקח עוד מספר שנים לפחות כדי לעבור בחינות אקטואריות מקצועיות קפדניות.
סיכום ומסקנות
מדע אקטוארי הוא מחקר של חיזוי מתמטי של ההסתברות שמשהו יקרה בעתיד והקצאת ערך כספי לתוצאה הזו. חברות, קרנות פנסיה וסוכנויות ביטוח מסתמכות על אקטוארים כדי לפתח מודלים להערכת תחומי סיכון ולתכנן מדיניות כדי לצמצם אתגרים עתידיים פוטנציאליים.
