מהו יחס הפסד?
מהו יחס הפסד? יחס ההפסדים משמש בענף הביטוח, המייצג את היחס בין ההפסדים לפרמיות שהרוויחו. הפסדים ביחסי הפסד כוללים תביעות ביטוח ששולמו והוצאות התאמה. נוסחת יחס ההפסד היא תביעות ביטוח ששולמו בתוספת הוצאות התאמה חלקי סך הפרמיות שהרווחו. לדוגמה, אם חברה משלמת 80$ בתביעות על כל 160$ בפרמיות שנגבות, יחס ההפסד יהיה 50%.
מהו יחס הפסד? – נקודות מרכזיות
איך עובד יחס הפסד
יחסי ההפסד משתנים בהתאם לסוג הביטוח. למשל, יחס ההפסדים בביטוחי בריאות נוטה להיות גבוה יותר מיחס ההפסדים בביטוחי רכוש ונפגעים. יחסי הפסד עוזרים להעריך את הבריאות והרווחיות של חברת ביטוח. עסק גובה פרמיות גבוהות מהסכומים ששולמו בתביעות, ולכן יחסי הפסד גבוהים עשויים להעיד על כך שעסק הוא במצוקה כלכלית.
סוגי יחסי הפסד
יחס הפסד רפואי
חברת ביטוח בריאות שמשלמת תביעות של 8$ על כל 10$ בפרמיה שנגבתה היא בעלת יחס עלות רפואי (MCR) של 80%. על פי חוק טיפול במחיר סביר (ACA), חברות ביטוח בריאות חויבו להקצות נתח משמעותי מהפרמיה לשירותים קליניים ולשיפור איכות שירותי הבריאות.
ספקי ביטוחי בריאות נדרשים להפנות 80% מהפרמיות לתביעות ופעילויות המשפרים את איכות הטיפול ומציעות ערך רב יותר למשתתפי התכנית. אם מבטח לא יצליח להוציא את 80% הנדרשים על עלויות הבריאות, הוא יצטרך להחזיר את הכספים העודפים לצרכן.
יחס הפסד ביטוח מסחרי
עסקים עם פוליסות רכוש מסחרי ואחריות צפויים לשמור על יחסי הפסד נאותים. אחרת, הם עלולים לעמוד בפני העלאות פרמיות וביטולים. חשבו על סוחר רכב משומש קטן שמשלם 20,000 דולר בפרמיות שנתיות כדי לבטח את המלאי שלו. סופת ברד גורמת לנזקים בסך 25,000 דולר, שבעל העסק מגיש תביעה בגינם. יחס ההפסד לשנה של המבוטח הופך ל-$25,000 / $20,000, או 125%.
כדי לקבוע אם ובעבור איזה סכום מוצדקת העלאת פרמיה, ספקים עשויים לסקור את היסטוריית התביעות ואת יחסי ההפסדים בחמש השנים האחרונות. אם למבוטח יש תקופה קצרה מאוד אצל המבטח, החברה עשויה להחליט שסוחר הרכב מהווה סיכון עתידי בלתי מקובל. בשלב זה, הספק עשוי לבחור שלא לחדש את הפוליסה.
יחס הפסד לעומת יחס יתרונות-הוצאות
ליחסי הפסד קשורים יחסי תועלת-הוצאות, המשווים את הוצאות המבטח בגין רכישה, חיתום וטיפול בפוליסה לפי הפרמיה נטו שנגבתה. ההוצאות יכולות לכלול שכר עובדים, עמלות סוכן ומתווך, דיבידנדים, פרסום, הוצאות משפט והוצאות כלליות וניהוליות אחרות (G&A).
מבטח ישלב את יחס התועלת-הוצאות עם יחס ההפסד שלו כדי להגיע ליחס משולב. בעוד שיחס ההטבות מסתכל על הוצאות החברה, יחס ההפסד לרווח מסתכל על תביעות ששולמו, כולל התאמות, בהשוואה לפרמיה נטו.
כמו כן, בשל המספר הגבוה יותר של תביעות סבירות לתקופה, הפסדים עבור ספקי שירותי בריאות יהיו גבוהים מאלו של ביטוח רכוש או נפגעים. היחס המשולב מודד את זרימת הכסף מתוך חברה באמצעות תשלום הוצאות וסך ההפסדים בהתייחס להכנסה מפרמיות.
