מהו יחס ההפסד הצפוי – שיטת ELR?
מהו יחס ההפסד הצפוי – שיטת ELR? שיטת יחס הפסד צפוי (ELR) היא טכניקה המשמשת לקביעת כמות התביעות החזויה, פרמיות שהתקבלו באופן יחסי. שיטת היחס הצפוי (ELR) משמשת כאשר למבטח חסרים את נתוני התרחשות התביעות המתאימים כדי לספק בגלל שינויים בהיצע המוצרים שלו וכאשר חסר לו מדגם גדול מספיק של נתונים עבור קווי מוצרים בעלי זנב ארוך.
מהו יחס ההפסד הצפוי – שיטת ELR? – מה אומרת לך שיטת ELR?
מבטחים מפרישים חלק מהפרמיות שלהם מחיתום פוליסות חדשות כדי לשלם עבור תביעות עתידיות. יחס ההפסד הצפוי משמש כדי לקבוע כמה הם מפרישים. חשוב גם לציין שגם התדירות וחומרת התביעות שהם מצפים לחוות משחקות תפקיד. מבטחים משתמשים במגוון שיטות חיזוי על מנת לקבוע עתודות תביעות.
במקרים מסוימים, כגון קווי עסקים חדשים, שיטת ה-ELR עשויה להיות הדרך היחידה להבין את הרמה המתאימה של עתודות ההפסד הנדרשות. ניתן להשתמש בשיטת ELR גם כדי להגדיר את עתודת ההפסדים עבור קווי עסקים ותקופות פוליסה מסוימות. יחס ההפסדים הצפוי, מוכפל בנתון הפרמיה המתאים, יפיק את ההפסדים הסופיים המשוערים (ששולמו או נגרמו). עם זאת, עבור ענפי עסקים מסוימים, תקנות ממשלתיות עשויות להכתיב את רמות המינימום של עתודות ההפסד הנדרשות.
דוגמה לשיטת השימוש בשיטת יחס הפסד צפוי (ELR).
מבטחים יכולים גם להשתמש ביחס הפסד צפוי כדי לחשב את הרזרבה שהתרחשה אך לא מדווחת (IBNR) ואת סך הרזרבה. יחס ההפסדים הצפוי הוא היחס בין ההפסדים הסופיים לפרמיות שהרווחו. ניתן לחשב את ההפסדים הסופיים כפרמיה שהרווחת מוכפלת ביחס ההפסד הצפוי. הרזרבה הכוללת מחושבת כהפסדים הסופיים בניכוי הפסדים ששולמו. העתודה של IBNR מחושבת כסך הרזרבה בניכוי עתודת המזומנים.
לדוגמה, מבטח הרוויח פרמיות של 10,000,000 דולר ויחס הפסד צפוי של 0.60. במהלך השנה היא שילמה הפסדים של 750,000 דולר ועתודות מזומנים של 900,000 דולר. הרזרבה הכוללת של המבטח תהיה $5,250,000 ($10,000,000 * 0.60 – $750,000), ועתודה של IBNR שלו תהיה $4,350,000 ($5,250,000 – $900,000).
ההבדל בין שיטת ELR לשיטת סולם שרשרת (CLM)
גם שיטת ה-ELR וגם שיטת השרשרת (CLM) מודדות עתודות תביעות, כאשר ה-CLM משתמש בנתוני עבר כדי לחזות מה יקרה בעתיד. בעוד שיחס ההפסד הצפוי (ELR) משמש כאשר יש מעט נתוני עבר, CLM משמש לעסקים ולקווי עסקים יציבים.
מגבלות השימוש בשיטת ELR
סכום עתודות התביעות שעל מבטח להפריש נקבע על פי מודלים אקטואריים ושיטות חיזוי. מבטחים משתמשים לרוב ביחס ההפסד הצפוי על כמות ואיכות הנתונים הזמינים. לעתים קרובות זה שימושי בשלבים המוקדמים של החיזוי מכיוון שהוא לא לוקח בחשבון הפסדים ששולמו בפועל, אבל בשלבים מאוחרים יותר, חוסר רגישות זה לשינויים בהפסדים המדווחים והמשולמים הופך אותו לפחות מדויק ולכן, פחות שימושי.
למידע נוסף על שיטת יחס הפסד צפוי (ELR).
ראה עוד על חישוב הרווחיות של חברות ביטוח עם הפסד ויחס משולב.
