מה זה באזל I?
מה זה באזל I? באזל I היא מערכת של תקנות בנקאות בינלאומיות שהוקמה על ידי ועדת באזל לפיקוח על בנקאות (BCBS). הוא קובע דרישות הון מינימליות למוסדות פיננסיים, במטרה למזער את סיכון האשראי. במסגרת באזל I, בנקים הפועלים בעולם נדרשו לשמור על כמות הון מינימלית (8%) לפחות על סמך נכסיהם המשוקללים בסיכון. באזל I היא הראשונה מתוך שלוש מערכות של תקנות הידועות בנפרד כבאזל I, II ו-III, וביחד כהסכמי באזל.מה זה באזל I? באזל I היא הראשונה מתוך שלוש מערכות של תקנות בנקאות בינלאומיות שנקבעו על ידי ועדת באזל לפיקוח על הבנקים, שבסיסה בבאזל, שוויץ. מאז נוספו לה באזל II ובזל III, שהאחרונה שבהן עדיין מיושמת החל משנת 2022.
מה זה באזל I? – מה זה באזל I?
באזל I היא הראשונה מתוך שלוש מערכות של תקנות בנקאות בינלאומיות שנקבעו על ידי ועדת באזל לפיקוח על הבנקים, שבסיסה בבאזל, שוויץ. מאז נוספו לה באזל II ובזל III, שהאחרונה שבהן עדיין מיושמת החל משנת 2022.
נקודות מרכזיות
היסטוריה של ועדת באזל
ה-BCBS נוסדה ב-1974 כפורום בינלאומי שבו חברים יכולים לשתף פעולה בענייני פיקוח על הבנקים. ה-BCBS אומר שהוא שואף לשפר "יציבות פיננסית על ידי שיפור הידע הפיקוחי ואיכות הפיקוח על הבנקים ברחבי העולם". זה נעשה באמצעות תקנות המכונות הסכמים.
באזל I, ההסכם הראשון של הוועדה, ניתנה בשנת 1988 והתמקדה בעיקר בסיכון אשראי באמצעות יצירת מערכת סיווג לנכסי הבנק.
לתקנות BCBS אין תוקף משפטי. החברים אחראים ליישום במדינות מוצאם. באזל I קראה במקור ליחס מינימלי של הון לנכסים משוקלל סיכון של 8%, אשר היה אמור להיות מיושם עד סוף 1992. בספטמבר 1993, ה-BCBS הודיע כי בנקים של מדינות G10 עם עסקי בנקאות בינלאומיים מהותיים עומדים במינימום הדרישות שנקבעו בבאזל I. לפי ה-BCBS, מסגרת יחס ההון המינימלי אומצה לא רק במדינות החברות בה אלא כמעט בכל מדינה אחרת עם בנקים בינלאומיים פעילים.
היתרונות של באזל I
באזל I פותחה כדי להפחית סיכונים לצרכנים, למוסדות פיננסיים ולכלכלה בכללותה. באזל II, שהוקמה כמה שנים מאוחר יותר, הפחיתה את דרישות קרן ההון לבנקים. זה זכה לביקורת מסוימת, אך מכיוון שבזל II לא גברה על באזל I, בנקים רבים המשיכו לפעול במסגרת באזל I המקורית, שנוספה מאוחר יותר על ידי תוספות באזל III.
אולי המורשת הגדולה ביותר של באזל הייתה בכך שהיא תרמה להתאמה מתמשכת של תקנות הבנקאות ושיטות עבודה מומלצות, וסללה את הדרך לצעדי הגנה נוספים.
ביקורת על באזל I
באזל הראשון ספגה ביקורת על פגיעה בפעילות הבנקים והאטת הצמיחה בכלכלה העולמית הכוללת על ידי הפיכת פחות הון זמין להלוואות. מבקרים מהצד השני של הטיעון הזה טוענים שרפורמות באזל I לא הלכו רחוק מספיק. הן באזל I והן באזל 2 היו אשמים בשל כישלונן למנוע את המשבר הפיננסי והמיתון הגדול של 2007 עד 2009, אירועים שהפכו לזרז עבור באזל III.
דרישות עבור באזל I
מערכת הסיווג של באזל I מקבצת את נכסי הבנק לחמש קטגוריות סיכון, המסומנות באחוזים 0%, 10%, 20%, 50% ו-100%. נכסי הבנק מוקצים לקטגוריות אלו על פי אופי החייב.
קטגוריית הסיכון של 0% מורכבת ממזומן, בנק מרכזי וחוב ממשלתי, וכל חוב ממשלתי של ארגון לשיתוף פעולה ופיתוח כלכלי (OECD). ניתן למקם את החוב של המגזר הציבורי בקטגוריות 0%, 10%, 20% או 50%, בהתאם לחייב.
חוב של בנק לפיתוח, חוב בנקאי של OECD, חוב של חברות ניירות ערך של OECD, חוב בנקאי שאינו של OECD (מתחת לשנת פירעון), חוב של המגזר הציבורי ללא OECD ומזומן בגבייה, כולם נכנסים לקטגוריית 20%. קטגוריית ה-50% מיועדת למשכנתאות למגורים, וקטגוריית ה-100% מיוצגת על ידי חובות למגזר הפרטי, חובות בנקאיים שאינם מדינות ה-OECD (פירעון מעל שנה), נדל"ן, קבוע וציוד ומכשירי הון שהונפקו בבנקים אחרים.
על הבנק לשמור על הון (המכונה Tier 1and Tier 2capital) השווה לפחות ל-8% מנכסי הסיכון שלו. זה נועד להבטיח שהבנקים מחזיקים בכמות נאותה של הון כדי לעמוד בהתחייבויותיהם. לדוגמה, אם לבנק יש נכסים משוקלל סיכון של 100 מיליון דולר, הוא נדרש לשמור על הון של לפחות 8 מיליון דולר. הון רובד 1 הוא הסוג הנזיל ביותר ומייצג את מימון הליבה של הבנק, בעוד שהון רובד 2 כולל מכשירי הון היברידיים פחות נזילים, יתרות להפסדי הלוואות ושערוך, וכן עתודות לא ידועות.
מהי המטרה של באזל I?
מטרת באזל I הייתה לקבוע תקן בינלאומי לכמה הון בנקים צריכים לשמור ברזרבה כדי לעמוד בהתחייבויותיהם. תקנותיה נועדו לשפר את הבטיחות והיציבות של מערכת הבנקאות ברחבי העולם.
במה שונה באזל I מבזל II ובזל III?
באזל הראשון הציגה קווים מנחים לכמה הון על בנקים לשמור ברזרבה על סמך רמת הסיכון של הנכסים שלהם. באזל II שיכללה את ההנחיות הללו והוסיפה דרישות חדשות. באזל III שיכללה את הכללים בהתבסס בין השאר על הלקחים שנלמדו מהמשבר הפיננסי העולמי של 2007 עד 2009.
סיכום ומסקנות
באזל הראשון היה המוקדם מבין שלושת הסכמי באזל והציג דרישות קרן הון לבנקים על סמך סיכון הנכסים שלהם. מאז נוספו לו באזל II ובזל III.
