מהם נכסים משוקלל סיכון?
מהם נכסים משוקלל סיכון? נכסים משוקלל סיכון משמשים לקביעת סכום ההון המינימלי שעל בנק להחזיק ביחס לפרופיל הסיכון של פעילות ההלוואות שלו ונכסים אחרים. זה נעשה על מנת להפחית את הסיכון לחדלות פירעון ולהגן על המפקידים. ככל שיש לבנק יותר סיכון, כך הוא צריך יותר הון בהישג יד. דרישת ההון מבוססת על הערכת סיכונים עבור כל סוג של נכס בנקאי. לדוגמה, הלוואה המובטחת במכתב אשראי נחשבת למסוכנת יותר מהלוואת משכנתא המובטחת בבטחונות ולכן דורשת יותר הון.
מהם נכסים משוקלל סיכון? – לדוגמה, הלוואה המובטחת במכתב אשראי נחשבת למסוכנת יותר מהלוואת משכנתא המובטחת בבטחונות ולכן דורשת יותר הון.
מהם נכסים משוקלל סיכון? – נקודות מרכזיות
1:28
נכסים משוקלל סיכון
הבנת נכסים משוקלל סיכון
המשבר הפיננסי של 2007 ו-2008 הונע על ידי מוסדות פיננסיים שהשקיעו הלוואות משכנתא ב-subprimehome, שהיו בסיכון גבוה בהרבה למחדל ממה שמנהלי הבנקים והרגולטורים האמינו שאפשרי. כאשר צרכנים החלו לעמוד במחדל של המשכנתאות שלהם, מוסדות פיננסיים רבים הפסידו כמויות גדולות של הון, וחלקם הפכו לחדלות פירעון.
באזל III, קבוצה של תקנות בנקאות בינלאומיות, קובעות קווים מנחים מסוימים כדי למנוע בעיה זו להתקדם. הרגולטורים עומדים כעת על כך שכל בנק חייב לקבץ את נכסיו לפי קטגוריית סיכון, כך שכמות ההון הנדרשת תואמת לרמת הסיכון של כל סוג נכס. באזל III משתמשת בדירוג אשראי של נכסים מסוימים כדי לקבוע את מקדמי הסיכון שלהם. המטרה היא למנוע מבנקים להפסיד כמויות גדולות של הון כאשר סוג נכס מסוים יורד באופן חד בערכו.
ישנן דרכים רבות שבהן משתמשים בנכסים משוקלל סיכון לחישוב יחס כושר הפירעון של בנקים.
כיצד להעריך סיכון נכס
הרגולטורים שוקלים מספר כלים להערכת הסיכון של קטגוריית נכס מסוימת. מכיוון שאחוז גדול מנכסי הבנק הם הלוואות, הרגולטורים שוקלים הן את מקור החזר ההלוואות והן את הערך הבסיסי של הביטחונות.
הלוואה לבניין מסחרי, למשל, מייצרת תשלומי ריבית וקרן על סמך הכנסה מהשוכרים. אם הבניין אינו מושכר במלואו, ייתכן שהנכס לא יפיק הכנסה מספקת להחזר ההלוואה. מכיוון שהבניין משמש כבטוחה להלוואה, הרגולטורים בבנקים מתחשבים גם בשווי השוק של הבניין עצמו.
אג"ח של משרד האוצר האמריקני, לעומת זאת, מובטח על ידי היכולת של הממשלה הפדרלית לייצר מסים. ניירות ערך אלו נושאים דירוג אשראי גבוה יותר, והחזקת נכסים אלו מחייבת את הבנק לשאת הרבה פחות הון מאשר הלוואה מסחרית. לפי באזל III, חובות וניירות ערך של ממשלת ארה"ב מקבלים משקל סיכון של 0%, בעוד שמשכנתאות למגורים שאינן מובטחות על ידי ממשלת ארה"ב משוקללות בין 35% ל-200% בהתאם לסולם הזזה של הערכת סיכונים.
נסיבות ייחודיות
מנהלי הבנקים אחראים גם להשתמש בנכסים כדי לייצר שיעור תשואה סביר. במקרים מסוימים, נכסים הנושאים יותר סיכון יכולים גם לייצר תשואה גבוהה יותר לבנק, מכיוון שנכסים אלה מייצרים רמת הכנסה גבוהה יותר של ריבית למלווה. אם ההנהלה תיצור תיק נכסים מגוון, המוסד יכול לייצר תשואה סבירה על הנכסים וגם לעמוד בדרישות ההון של הרגולטור.
