תרומה לאחר מס: הגדרה, כללים ומגבלות

מהי תרומה לאחר מס?

מהי תרומה לאחר מס? תרומה לאחר מס היא כסף המשולם לחשבון פרישה או השקעה לאחר שכבר נוכו מס הכנסה על רווחים אלה. בעת פתיחת חשבון פרישה עם יתרון מס, אדם יכול לבחור לדחות את מס ההכנסה המגיע עד לאחר הפרישה, אם מדובר בחשבון פרישה מסורתי, או לשלם את מס ההכנסה בשנה שבה התשלום מתבצע, אם מדובר בחשבון פרישה מסורתי. חשבון פרישה של רוט. חלק מהחוסכים, בעיקר בעלי הכנסה גבוהה יותר, עשויים לתרום הכנסה לאחר מס לחשבון מסורתי בנוסף לסכום המרבי המותר לפני מס. הם לא מקבלים שום הטבת מס מיידית. השילוב הזה של כסף לפני מס וכסף לאחר מס דורש התחשבנות קפדנית לצורכי מס.

post-image-3

מהי תרומה לאחר מס? – חלק מהחוסכים, בעיקר בעלי הכנסה גבוהה יותר, עשויים לתרום הכנסה לאחר מס לחשבון מסורתי בנוסף לסכום המרבי המותר לפני מס. הם לא מקבלים שום הטבת מס מיידית. השילוב הזה של כסף לפני מס וכסף לאחר מס דורש התחשבנות קפדנית לצורכי מס.

מהי תרומה לאחר מס? – נקודות מרכזיות

  • ניתן לבצע תרומות לאחר מס לחשבון רוט.
  • מהי תרומה לאחר מס?

  • בדרך כלל מימון 401(k) נעשה עם דולרים לפני מס מתוך תלוש המשכורת שלך.
  • אם אתה חושב שתהיה לך הכנסה גבוהה יותר לאחר הפרישה, תרומה לרוט עשויה להיות הגיונית.
  • המגבלה השנתית של 2022 למימון IRA היא $6,000 לשנה אם מתחת לגיל 50 ($6,500 לשנת 2023).
  • יש סף הכנסה לזכאות לתרום לחשבון Roth IRA.
  • הבנת תרומות לאחר מס

    על מנת לעודד אמריקאים לחסוך לקראת שנות הפרישה שלהם, הממשלה מציעה מספר תוכניות פרישה מועלות מס, כגון תוכנית 401(k), המוצעת על ידי חברות רבות לעובדיהן, וה-IRA, אשר כל מי שיש לו הכנסה יכול לפתוח באמצעותה. בנק או תיווך.

    מהי תרומה לאחר מס?רוב האנשים, אך לא כולם, שפותחים חשבון פרישה יכולים לבחור באחת משתי האפשרויות העיקריות:

  • חשבון הפנסיה המסורתי מאפשר לבעליו להכניס כספים "לפני מס" בחשבון השקעות. כלומר, הכסף אינו חייב במס הכנסה בשנה בה הוא משולם. הכנסתו החייבת ברוטו של החוסך לאותה שנה מופחתת בסכום התרומה. מס הכנסה יקבל את התשלום כאשר בעל החשבון ימשוך את הכסף, ככל הנראה לאחר פרישה.
  • חשבון רוט הוא האופציה של "אחרי מס". היא מאפשרת לחוסך לשלם כסף לאחר מיסוי. זה יותר פגיעה בהכנסה המיידית של האדם לקחת הביתה. אך לאחר הפרישה, לא חייבים מסים נוספים על כל היתרה בחשבון. אפשרות Roth 401(k) (המכונה אופציית Roth ייעודית) היא חדשה יותר, ולא כל החברות מציעות אותה לעובדיהן. מרוויחים מעל מגבלה מוגדרת אינם זכאים לתרום לחשבון Roth IRA.
  • לאחר מס או לפני מס?

    אפשרות רוט לאחר מס מציעה משיכה של ביצת קן פרישה שאינה חייבת במסים נוספים. זה הגיוני ביותר עבור אלה שמאמינים שייתכן שישלמו שיעור מס גבוה יותר בעתיד, בין אם בגלל ההכנסה הצפויה שלהם מהפנסיה או בגלל שהם חושבים שהמיסים יעלו.

    מהי תרומה לאחר מס?בנוסף, ניתן למשוך כספים שנתרמו לאחר מס בכל עת מבלי שיוטל קנס כבד של מס הכנסה. (אין לגעת ברווחים בחשבון עד שבעל החשבון יהיה בן 59½).

    החיסרון, האפשרות לאחר מס פירושה משכורת קטנה יותר עם כל תרומה לחשבון. האופציה לפני מס או האופציה המסורתית מפחיתה את המיסים של החוסך שחייבים לשנה בה התרומות, והיא פגיעה קטנה יותר בהכנסה השוטפת.

    החיסרון הוא שמשיכות מקרן פרישה מסוג זה תהיה הכנסה חייבת במס, בין אם מדובר בכסף ששולמו ובין אם מדובר ברווחים מהכסף שהרווח.

    תרומות לאחר מס ו-Roth IRAs

    ARoth IRA, בהגדרה, הוא חשבון פרישה שבו הרווחים גדלים ללא מס כל עוד הכסף מוחזק ב-Roth IRA למשך חמש שנים לפחות. תרומות לרוט נעשות בדולרים לאחר מס, וכתוצאה מכך, הן אינן ניתנות לניכוי מס. עם זאת, ניתן למשוך את ההפקדות בפרישה ללא מס.

    מהי תרומה לאחר מס?גם לחשבונות לאחר מס וגם לחשבונות לפני פרישה יש מגבלות על הסכום שניתן לתרום בכל שנה:

  • מגבלת התרומה השנתית הן עבור רוט והן עבור IRAsis 6,000 דולר עבור שנת המס 2022 (עלייה ל-6,500 דולר ב-2023). בני 50 ומעלה יכולים להפקיד תרומה נוספת של 1,000 דולר.
  • מגבלת התרומה עבור תוכניות רוט ו-401(k) המסורתיות היא 20,500 דולר לשנת 2022 (עלייה ל-22,500 דולר ב-2023), בתוספת 6,500 דולר לבני 50 ומעלה.
  • קנס מס משיכה מוקדמת

    מהי תרומה לאחר מס?כאמור, הכסף שהופקד בחשבון לאחר מס או רוט, אך לא כל רווח שהוא מרוויח, ניתן למשוך בכל עת ללא קנס. המסים כבר שולמו, ולמס הכנסה לא אכפת.

    אבל אם מדובר בחשבון לפני מס או חשבון מסורתי, כל כסף שנמשך לפני גיל 59 וחצי חייב במס מלא ונתון לעונש משיכה שנתי כבד.

    בעל חשבון שמחליף עבודה יכול להעביר את הכסף לחשבון דומה הזמין בעבודה החדשה מבלי לשלם מיסים. למונח "התהפכות" יש משמעות. זה אומר שהכסף עובר ישר מחשבון לחשבון ולעולם לא ישולם לידיים שלך. אחרת, זה יכול להיחשב כהכנסה חייבת במס לאותה שנה.

    נסיבות ייחודיות

    מהי תרומה לאחר מס?כפי שצוין לעיל, יש מגבלות על כמות הכסף שחוסך יכול לתרום מדי שנה לחשבון פרישה. (למעשה, אתה יכול להחזיק יותר מחשבון אחד, או חשבון לאחר מס וחשבון לפני מס, אך מגבלות התרומה הכוללות זהות.)

    אין להטיל מס על משיכות של תרומות לאחר מס ל-IRA מסורתי. עם זאת, הדרך היחידה לוודא שזה לא יקרה היא להגיש IRSForm 8606. יש להגיש טופס 8606 עבור כל שנה שבה אתה נותן תרומות לאחר מס (שאינה ניתנת לניכוי) ל-IRA מסורתי ולכל שנה שלאחר מכן עד שתשתמש להעלות את כל היתרה שלך לאחר מס.

    מאחר שהכספים בחשבון מופרדים לרכיבים חייבים במס ולא חייבים במס, חישוב המס המגיע על חלוקה נדרשת מסובך יותר מאשר אם בעל החשבון היה משלם רק תרומות לפני מס.

    tradingpedia.co.il -> powered by : Sakara

    פוסטים קשורים

    תבדוק גם את זה
    Close
    Back to top button
    דילוג לתוכן