מהו פשע צווארון לבן?
מהו פשע צווארון לבן? פשע צווארון לבן הוא פשע לא אלים המאופיין לרוב בהונאה או הסתרה כדי להשיג או להימנע מאובדן כסף או רכוש, או כדי להשיג יתרון אישי או עסקי. דוגמאות לפשעי צווארון לבן כוללות הונאה בניירות ערך, מעילה, הונאה של חברות והלבנת הון. ישויות החוקרות פשעי צווארון לבן כוללות את רשות ניירות ערך והבורסה (SEC), האגודה הלאומית של סוחרי ניירות ערך (NASD), הבולשת הפדרלית (FBI) ורשויות המדינה.
מהו פשע צווארון לבן? – דוגמאות לפשעי צווארון לבן כוללות הונאה בניירות ערך, מעילה, הונאה של חברות והלבנת הון. ישויות החוקרות פשעי צווארון לבן כוללות את רשות ניירות ערך והבורסה (SEC), האגודה הלאומית של סוחרי ניירות ערך (NASD), הבולשת הפדרלית (FBI) ורשויות המדינה.
מהו פשע צווארון לבן? – נקודות מרכזיות
הבנת פשע צווארון לבן
"פשע צווארון לבן" הוא מונח שנטבע לראשונה על ידי הסוציולוג אדווין סאתרלנד בשנת 1949, שהגדיר אותו כפשע שבוצע על ידי אדם מכובד ומעמד חברתי גבוה במהלך עיסוקו. עובדי צווארון לבן החזיקו באופן היסטורי בתפקידים משרדיים שאינם עובדים בזמן שעובדי צווארון כחול באופן מסורתי לבשו חולצות כחולות ועבדו במפעלים, במפעלים ובמפעלים.
אנשים בעלי פרופיל גבוה שהורשעו בפשעי צווארון לבן כוללים את איבן בוסקי, ברנרד אברס, מייקל מילקן וברני מיידוף. הפשעים שלהם כללו מסחר במידע פנים, שערוריות חשבונאות, הונאות בניירות ערך והונאות פונזי.
פשעי צווארון לבן חדשים ומשתוללים, שבוצעו על ידי האינטרנט, כוללים מה שנקרא הונאות ניגריות, שבהן מיילים הונאה מבקשים עזרה בהעברת סכום כסף נכבד לצוות פלילי. פשעי צווארון לבן נפוצים אחרים כוללים הונאה בביטוח וגניבת זהות.
3.7 מיליארד דולר
הונאה ארגונית
ה-FBI מצטט הונאה תאגידית בקנה מידה גדול שבוצעו על ידי רבים ברחבי תאגיד או מוסד ממשלתי, בין סדרי העדיפויות הגבוהים ביותר לאכיפה שלו. סוג זה של פשע גורם להפסד כספי משמעותי למשקיעים ועלול לפגוע בכלכלה האמריקאית ובאמון המשקיעים.
הונאה תאגידית אוספת את הקבוצה הרחבה ביותר של שותפים לחקירות, כולל ה-FBI, רשות ניירות ערך והבורסה של ארה"ב (SEC), הוועדה למסחר בחוזים עתידיים בסחורות (CFTC), הרשות הרגולטורית של התעשייה הפיננסית, מס ההכנסה הפנימית, משרד העבודה, הוועדה הפדרלית לפיקוח על אנרגיה , ושירות בדיקת הדואר האמריקאי.
זיוף מידע פיננסי
רוב מקרי הונאות תאגידים כרוכים בתוכניות חשבונאיות שנועדו להונות משקיעים, רואי חשבון ואנליסטים לגבי המצב הפיננסי האמיתי של תאגיד או עסק על ידי מניפולציה של נתונים פיננסיים, מחיר מניה או מדידות אחרות כדי לנפח את הביצועים הפיננסיים של העסק.
בשנת 2014, קרדיט סוויס הודתה באשמה בסיוע לאזרחי ארה"ב להימנע ממיסים על ידי הסתרת הכנסות ממס הכנסה ושילם קנסות של 2.6 מיליארד דולר. בנק אוף אמריקה מכר מיליארדי ניירות ערך מגובי משכנתאות (MBS) הקשורים לנכסים בעלי ערכים מנופחים ללא בטחונות נאותים והסכים לשלם 16.65 מיליארד דולר פיצויים.
התמודדות עצמית
התמודדות עצמית מתרחשת כאשר שותפים פועלים לטובתו ולא לטובת לקוחותיו. פעילות בלתי חוקית זו, הנחשבת לניגוד עניינים, עלולה להוביל להתדיינות משפטית, עונשים והפסקת עבודה עבור מי שמבצע אותה.
עסקה עצמית כוללת ריצה חזיתית, כאשר ברוקר נכנס לסחר עם ידיעה מוקדמת של עסקה לא מפורסמת שתשפיע על מחיר הנכס, וכתוצאה מכך רווח כספי עבור הברוקר. זה קורה גם כאשר ברוקר או אנליסט קונה או מוכר מניות עבור חשבונם לפני המלצת הקנייה או המכירה של החברה שלהם ללקוחותיה.
מסחר במידע פנים מתרחש כאשר יחידים פועלים או חושפים לאחרים מידע שעדיין אינו פומבי ועשוי להשפיע על מחיר המניה והערכות השווי של החברה ברגע שהוא ידוע. מסחר במידע פנים מספק יתרון לא הוגן לרווחים של אנשים ואינו משנה כיצד המידע הלא פומבי המהותי התקבל או אם האדם מועסק בחברה.
הלבנת כספים
הלבנת הון היא קבלת מזומנים שהרוויחו מפעילויות לא חוקיות, כגון סחר בסמים, והפיכת המזומנים כרווחים מפעילות עסקית חוקית. פושעים מסננים לעתים קרובות כסף מפשעים כגון סחר בבני אדם וסמים, שחיתות ציבורית וטרור בתהליך בן שלושה שלבים:
• השמה היא הכניסה הראשונית של התמורה הכספית של עבריין למערכת הפיננסית.
• שכבות מפרידות בין ההכנסות הכספיות של העבריין למקורן ויוצרת נתיב ביקורת מורכב במכוון באמצעות שורה של עסקאות פיננסיות.
• אינטגרציה מתרחשת כאשר ההכנסות הכספיות של העבריין מוחזרות לעבריין לאחר "הלבנה" ממה שנראה כמקורות לגיטימיים.
עסק המבוסס על מזומנים, כמו מסעדה בבעלות ארגון פשע, הוא כלי נפוץ להלבנת כספים לא חוקיים. תקבולים יומיים עשויים להתנפח כדי להעביר מזומנים בלתי חוקיים דרך המסעדה ואל הבנק לחלוקה לבעלים.
חוק איסור הלבנת הון משנת 2020
הונאה בניירות ערך וסחורות
מבצע הונאת ניירות ערך יכול להיות אדם פרטי, כגון סוכן מניות, או ארגון, כגון חברת תיווך, תאגיד, או בנק השקעות, וכולל פשעים כגון:
• הונאת השקעות עם תשואה גבוהה כרוכה בהבטחות לשיעורי תשואה גבוהים יחד עם טענות של סיכון מועט או ללא סיכון בהשקעות כמו סחורות, ניירות ערך ונדל"ן.
• מזימות פונזיאנד-פירמידה הן הונאות השקעות הונאה שמייצרות תשואות למשקיעים מוקדמים יותר עם כסף שנלקח ממשקיעים מאוחרים יותר.
• תוכניות עמלות מוקדמות כוללות רמאים המשכנעים את מטרותיהם לקדם סכומי כסף קטנים תוך הבטחה לספק תשואה גדולה יותר.
• תוכניות מעילה של תיווך כוללות פעולות בלתי חוקיות ובלתי מורשות של מתווכים כדי לגנוב ישירות מלקוחותיהם, בדרך כלל עם מספר עצום של מסמכים כוזבים.
• תוכניות "שאיבה והשלכה" מנפחות באופן מלאכותי את המחיר של מניות בנפח נמוך יותר בשווקים קטנים ללא מרשם. "ה'משאבה' כרוכה בגיוס משקיעים שלא מדעתם באמצעות שיטות מכירה כוזבות או מטעות, מידע לציבור או הגשות תאגידיות. לאחר השגת מחיר היעד, העבריינים "זורקים" את מניותיהם ברווח עצום ומותירים למשקיעים תמימים לשלם את החשבון.
•מסחר מאוחר הוא הנוהג הבלתי חוקי של רישום עסקאות המבוצעות לאחר שעות העבודה כאילו התרחשו לפני שקרן נאמנות חישבה את השווי הנקי היומי שלה (NAV). מסחר מאוחר עלול לדלל את שווי המניות של קרן נאמנות ולפגוע במשקיעים לטווח ארוך.
מהם מקרי הונאה בניירות ערך ידועים שנחקרו על ידי ה-FBI?
דוגמאות למקרים של הונאה בניירות ערך הן ה-Enron, Tyco, Adelphia ו-WorldComscandals.
מהם העונשים על פשעי צווארון לבן?
אם יורשע, אדם עשוי להישפט לזמן בכלא המחוזי, בכלא המדינה או בכלא הפדרלי, בהתאם לחומרת הפשע. בנוסף, ניתן להטיל קנסות וכן החזר נדרש לקורבן.
מי חוקר הונאה בניירות ערך?
האשמות על הונאה בניירות ערך נחקרות על ידי רשות ניירות ערך והבורסה (SEC) ורשות הרגולציה של התעשייה הפיננסית (FINRA), לעתים קרובות בשיתוף עם ה-FBI. רשויות המדינה יכולות גם לחקור הונאות השקעות. בניסיון ייחודי להגן על אזרחיה, מדינת יוטה הקימה את הרישום המקוון הראשון במדינה עבור פושעי צווארון לבן, שבו מוצגות במרשם תמונות של אנשים שהורשעו בעבירה הקשורה להונאה שדורגה כדרגה שנייה ומעלה.
מהם כללי איסור הלבנת הון המשמשים בבנקאות?
לחברות רבות, במיוחד אלו העוסקות בפיננסים ובבנקאות, יש חוקים נגד הלבנת הון (AML) כדי לאתר ולמנוע הלבנת הון. עבור בנקים, תאימות מתחילה באימות הזהות של לקוחות חדשים, תהליך שנקרא לפעמים Know Your Client (KYC) ובדיקת נאותות לקוחות מאתרים אסטרטגיות הלבנת הון כמו פירוק עסקאות הלבנת הון גדולות לקטנות יותר כדי להתחמק ממגבלות דיווח ולהימנע מבדיקה.
מהי גניבת קניין רוחני?
גניבת קניין רוחני היא פשע צווארון לבן שגוזל מאנשים או חברות את הרעיונות, ההמצאות והביטויים היצירתיים שלהם, המכונה קניין רוחני, ועלול לכלול סודות מסחריים ומוצרים קנייניים או סרטים, מוזיקה ותוכנה.
סיכום ומסקנות
הונאה בניירות ערך, מעילה, הונאה תאגידית והלבנת הון נחשבים לפשעי צווארון לבן, המבוצעים באופן מסורתי על ידי מי שנמצאים בארגונים או במשרד. ה-SEC, NASD, ה-FBI ורשויות המדינה פועלות בשיתוף פעולה כדי לחקור פשעי צווארון לבן אשר לעתים קרובות מובאים לדין ברמה הפדרלית. העונשים על ביצוע פשעי צווארון לבן כוללים מאסר, קנסות והחזר.
