מה זה ללא מס?
מה זה ללא מס? המונח בניכוי מס מתייחס לסכום שנותר לאחר התאמה להשפעות המסים. בניכוי מס יכול להוות שיקול בכל מצב בו מדובר במיסוי. אנשים ועסקים מנתחים לעתים קרובות ערכי לפני ואחרי מס כדי לקבל החלטות השקעה ורכישה. בניכוי מס הוא גם חלק חשוב בניתוח ההוצאות בעת בחינת הגשות המס השנתיות וההכנסה נטו של עסקים.
מה זה ללא מס? – נקודות מרכזיות
הבנה בניכוי מס
בתעשייה הפיננסית, ברוטו ונטו הם שני מונחי מפתח המתייחסים לפני ואחרי תשלום הוצאות מסוימות. באופן כללי, 'בניכוי' מתייחס לערך שנמצא לאחר חשבונות של הוצאות. לכן, נטו המס הוא פשוט הסכום שנותר לאחר הפחתת המסים.
יכולים להיות מספר תרחישים שבהם נטו מס חשוב. שלוש מהנפוצות ביותר הן רכישות נכסים גדולות עם מס מכירה, תרומות לפני ואחרי מס, והרווח הכולל של ישות לאחר מס.
מיסים יכולים להיות חלק ממכירות ורכישות של נכסים. רוב הנכסים הגדולים כמו מכוניות, משאיות ואופנועים דורשים מס מכירה בעת הרכישה. מוכרים של פריטים אלה עשויים גם להידרש לשלם מסים על רווחי הון. לנכס יש כללי מס משלו ולרוב אינו חייב במס מכירה. בעלי נדל"ן רבים יכולים לעתים קרובות להיות זכאים להטבות מס שיסייעו להם להפחית את כל מס רווחי הון שהם עשויים לשלם על נכסי נדל"ן שנמכרו.
סך המסים על עסקה מופחתים מההכנסה או הרווח לחישוב בניכוי מס.
חישוב בניכוי מס
עבור רכישות, תצטרך לשקול את המסים ולהפחית אותם מהסכום הכולל ששילמת. עבור הכנסה, אתה מוריד את הסכום ששילמת במסים עבור התקופה מהסכום שהרווחת.
לדוגמה, אם אתה מרוויח $60,000 לשנה אבל שילמת $7,200 במסים, הרווחת $52,800 בניכוי מס לשנה.
דוגמה נוספת עשויה להיות חברה שמוכרת את אחד מנכסיה – היא בדרך כלל אינה אחראית למס מכירה, אך עשויה להיות חייבת לשלם מס רווחי הון. אם חברה קנתה מפעל ב-600,000 דולר ותמכור אותו 10 שנים מאוחר יותר תמורת מיליון דולר, היא תצטרך מימשו רווחי הון של 400,000 דולר. רווחי הון מחויבים במס של 15%, כך שהוא בדרך כלל חייב 60,000 דולר במסים על המכירה. היא הייתה מרוויחה $340,000 בניכוי מס ($400,000 – $60,000) מבלי לקחת בחשבון הוצאות אחרות עבור העסקה.
בניכוי אסטרטגיות מס
בניכוי אסטרטגיות מס יכולות להיות חשובות בעולם ההשקעות והתכנון הפיננסי. מאחר שמשקיעים חייבים לשלם מסים על רווחי ההון שלהם, אסטרטגיות רבות מופעלות כדי לצמצם או להימנע מהשפעת המסים.
השקעה מועילה במס
ישנן מספר השקעות וכלי השקעה המסומנים כמועלת מס. איגרות חוב עירוניות הן אחת ההשקעות הנפוצות ביותר בעלות יתרון מס, כאשר רוב קבוצת הנכסים אינה מציעה מס פדרלי על רווחים.
משקיעים יכולים גם לבחור להחזיק בנכסים למשך יותר משנה כדי לשלם מס רווחי הון לטווח ארוך מופחת לעומת שיעור רווחי ההון לטווח הקצר, המוסיף את הרווחים להכנסה של המשקיע אם הם עומדים בדרישות ההכנסה. יתרה מכך, משקיעים מסוימים עשויים להשקיע כדי להימנע ממסים מינימליים חלופיים (AMT), שיכולים לחול על כל משקיע, אך בדרך כלל מהווים גורם עבור משלמי המסים המפרטים או לאלה עם שווי נקי גבוה יותר.
חשבונות פרישה
השקעה או תרומות לפני ואחרי מס יכולות להיות חשובות גם עבור משקיעים רבים. כל תרומה לפני מס מורידה את ערך ההכנסה החייבת. כל תרומה לאחר מס נחשבת כנכונה ממס כאשר מסים כבר הופחתו.
השקעה ב-401ks או בחשבונות פרישה בודדים (IRA) נעשית לרוב עם תרומות לפני או אחרי מס. 401ks ו-IRA מסורתיים משולמים לעתים קרובות מדולרים לפני מס, מה שעוזר להפחית את ההכנסה החייבת בשכר של משקיע. למעשה, סוגים אלה של כלי רכב מסים את המשקיע בזמן המשיכה. לחלופין, רוט IRA מושקע בדולרים לאחר מס. לפיכך, רוט IRAs אינם מחויבים במס בזמן המשיכה.
חשבונות רוט IRA יכולים גם לספק הזדמנויות ייחודיות להשקעה ללא מיסוי. לדוגמה, אם היה לך חשבון רוט IRA עם מניות של $100,000 ו-$100,000 באג"ח, אפשר למכור מניות ואג"ח בתוך החשבון מבלי לשלם מיסים על רווחים כשאתה מבצע משיכה, כל עוד אתה עומד בקריטריונים למוסמך הפצה.
הטבות למעסיק
חברות מסוימות עשויות גם להציע הטבות מועלות מס כמו ניכויים לפני מס עבור רכישת כרטיסי תחבורה כחלק מתוכניות ההטבות לעובדים שלהן. כל ניכוי לפני מס עבור הוצאות רגילות יכול להיות מועיל מכיוון שהם מורידים את הסכום החייב ומגדלים בניכוי ערכי מס.
בניכוי מס והכנסה
ניתוח הכנסה ברוטו לעומת הכנסה נטו עבור שנת מס שנתית הוא לעתים קרובות תרחיש חשוב הכרוך בניכוי שיקולי מס. בסך הכל, אנשים ועסקים יכולים לקחת ניכויי הוצאות שמקטינים את הכנסתם החייבת. גופים עשויים גם לקחת זיכויים המפחיתים כל מס שהם חייבים. גם אנשים פרטיים וגם עסקים משלמים תשלומי מס קבועים לאורך כל השנה, שגם אותם יש לפקח כדי להבטיח נטו אופטימלי של רווחי מס.
ליחידים יהיו שיעורי מס ההכנסה השנתיים הבאים לשנת המס 2022 (הוגשו ב-2023):
רווק נשוי מגיש משותף נשוי מגיש בנפרד ראש משק בית10%פחות מ-$10,275פחות מ-$20,550פחות מ-$10,275פחות מ-$14,65012%$10,275$20,550$10,275$55,9002$55,9001$55,9001$, ,05024%$89,075$178,150$89,075$170,05032%$170,050$431,900$170,050$215,95035 %$215,950$431,900$215,950$539,900
21%
בתום שנת המס, כאשר ישויות מגישות את דוחות המס שלהן, ניכויים או זיכויים מסוימים יכולים לסייע בהפחתת המסים שהם חייבים. הגעה לנתון הכולל בניכוי מס מחייבת הפחתת כל מסי ההכנסה ששולמו במהלך השנה מההכנסה ברוטו המתקבלת.
אם אתה מקבל החזר בזמן מס, זה יכול להיות סוג של החזר עבור מיסים שכבר ניכוו. לאחר מכן, ההחזר שלך מקזז בניכוי ההכנסה שלך ממס. באופן כללי, אנשים פרטיים ועסקים מבקשים בדרך כלל לנצל כמה שיותר ניכויי מס וזיכויים כדי להפחית את סך המסים ששולמו ולהגדיל את שווי המס השנתי שלהם.
האם בניכוי מס לפני או אחרי?
בניכוי מס הוא מה שנשאר לאחר שהופחתו כל המסים מהשכר או ההכנסה ברוטו שלך.
האם נטו פירושו כולל או אי הכללה?
"נטו" מתייחס לסכום שנותר לאחר הפחתת (כולל) סכום מסוים בחישוב. בניכוי מיסים פירושו הכנסה לאחר מסים.
סיכום ומסקנות
בניכוי מיסים הוא סכום הכסף שנותר לך לאחר הפחתת מסים. זה משמש בדרך כלל על ידי עסקים או משקיעים שמודדים הון זמין כדי לקבל החלטות המשפיעות על החברה או ההשקעות שלהם. אנשים יכולים להשתמש בו כדי ללמוד כמה הם הרוויחו או הוציאו לאחר התחשבנות במסים ששולמו.
