מהי הלבנת הון?
מהי הלבנת הון? הלבנת הון היא תהליך בלתי חוקי של הפיכת סכומי כסף גדולים שנוצרו מפעילות פלילית, כגון סחר בסמים או מימון טרור, כאילו הגיעו ממקור לגיטימי. הכסף מהפעילות הפלילית נחשב מלוכלך, והתהליך "מכבס" אותו כדי שייראה נקי. הלבנת הון היא פשע פיננסי חמור המועסק על ידי פושעי צווארון לבן ופושעים ברחוב כאחד. לרוב החברות הפיננסיות יש כיום מדיניות נגד הלבנת הון (AML) כדי לאתר ולמנוע פעילות זו.
מהי הלבנת הון? – הלבנת הון היא פשע פיננסי חמור המועסק על ידי פושעי צווארון לבן ופושעים ברחוב כאחד. לרוב החברות הפיננסיות יש כיום מדיניות נגד הלבנת הון (AML) כדי לאתר ולמנוע פעילות זו.
מהי הלבנת הון? – נקודות מרכזיות
1:30
לחץ על הפעל כדי ללמוד כיצד הלבנת הון עובדת
איך הלבנת הון עובדת
הלבנת הון חיונית לארגוני פשיעה שרוצים להשתמש ביעילות בכסף שהושג באופן לא חוקי. התמודדות עם כמויות גדולות של מזומנים בלתי חוקיים אינה יעילה ומסוכנת. פושעים צריכים להפקיד כסף במוסדות פיננסיים לגיטימיים, אך הם יכולים לעשות זאת רק אם נראה שהם מגיעים ממקורות לגיטימיים.
תהליך הלבנת הון כולל בדרך כלל שלושה שלבים: מיקום, ריבוד ושילוב.
שים לב שבמצבים אמיתיים, תבנית זו עשויה להיות שונה. הלבנת הון עשויה שלא לכלול את כל שלושת השלבים, או שחלק מהשלבים יכולים להיות משולבים או לחזור על עצמם מספר פעמים.
ישנן דרכים רבות להלבנת הון, מהפשוטות ועד למורכבות מאוד. אחת הטכניקות הנפוצות ביותר היא להשתמש בעסק לגיטימי המבוסס על מזומנים בבעלות ארגון פשע. לדוגמה, אם הארגון מחזיק במסעדה, הוא עשוי לנפח את התקבולים היומיים כדי להעביר מזומנים בלתי חוקיים דרך המסעדה ואל חשבון הבנק של המסעדה. לאחר מכן, ניתן למשוך את הכספים לפי הצורך. סוגים אלה של עסקים מכונים לעתים קרובות "חזיתות".
גרסאות של הלבנת הון
צורה נפוצה אחת של הלבנת הון נקראת דרדס (המכונה גם "מבנה"). זה המקום שבו הפושע מפרק נתחים גדולים של מזומנים למספר פיקדונות קטנים, ולעתים קרובות מפזר אותם על חשבונות רבים ושונים, כדי למנוע גילוי. הלבנת הון יכולה להתבצע גם באמצעות המרת מטבעות, העברות בנקאיות ו"פרדות" – מבריחי מזומנים, שמגניבים כמויות גדולות של מזומנים מעבר לגבולות ומפקידים אותם בחשבונות זרים, שבהם האכיפה של הלבנת הון היא פחות קפדנית.
שיטות אחרות להלבנת הון כוללות:
מהי הלבנת הון אלקטרונית?
האינטרנט הכניס סיבוב חדש לפשע הישן. עלייתם של מוסדות בנקאות מקוונים, שירותי תשלום מקוונים אנונימיים והעברות עמית לעמית (P2P) עם טלפונים ניידים, הקשו עוד יותר על זיהוי העברות לא חוקיות של כסף. יתרה מכך, השימוש בשרתי פרוקסי ובתוכנות אנונימיות הופכים את המרכיב השלישי של הלבנת הון, אינטגרציה, לכמעט בלתי אפשרי לזיהוי – ניתן להעביר או למשוך כסף עם מעט או ללא זכר לכתובת פרוטוקול אינטרנט (IP).
ניתן להלבין כסף גם באמצעות מכירות פומביות ומכירות מקוונות, אתרי הימורים ואתרי משחקים וירטואליים, שבהם כסף שהושג לא טוב מומר למטבע משחקים, ואז חוזר לכסף "נקי" אמיתי, שמיש ובלתי ניתן לאיתור.
הגבול החדש ביותר של הלבנת הון כולל מטבעות קריפטוגרפיים, כמו ביטקוין. למרות שהם אינם אנונימיים לחלוטין, הם נמצאים בשימוש יותר ויותר בתוכניות סחיטה, סחר בסמים ופעילויות פליליות אחרות בשל האנונימיות היחסית שלהם בהשוואה לצורות קונבנציונליות יותר של מטבעות.
כיצד למנוע הלבנת הון
ממשלות ברחבי העולם הגבירו את מאמציהן להילחם בהלבנת הון בעשורים האחרונים, עם תקנות המחייבות מוסדות פיננסיים להקים מערכות לאיתור ודיווח על פעילות חשודה. סכום הכסף המעורב הוא משמעותי. לפי משרד האו"ם לסמים ופשע, עסקאות הלבנת הון גלובליות מהוות כ-800 מיליארד דולר עד 2 טריליון דולר בשנה, או כ-2% עד 5% מהתוצר המקומי הגולמי העולמי (GDP), אם כי קשה להעריך את הסכום הכולל בשל האופי החשאי של הלבנת הון.
בשנת 1989, קבוצת השבעים (G-7) הקימה ועדה בינלאומית בשם The Financial Action Task Force (FATF) בניסיון להילחם בהלבנת הון בקנה מידה בינלאומי. בתחילת שנות ה-2000 הורחב תפקידו למאבק במימון הטרור.
ארצות הברית העבירה את חוק הסודיות הבנקאית משנת 1970, המחייבת מוסדות פיננסיים לדווח על עסקאות מסוימות, כגון עסקאות מזומן מעל 10,000 דולר או כל עסק אחר שנראה חשוד, בדוח פעילות חשודה (SAR) למשרד האוצר. המידע שהבנקים מספקים למשרד האוצר משמש את רשת אכיפת הפשעים הפיננסיים (FinCEN), שיכולה לשתף אותו עם חוקרים פליליים מקומיים, גופים בינלאומיים או יחידות מודיעין פיננסי זרות.
בעוד שחוקים אלו הועילו במעקב אחר פעילות פלילית, הלבנת הון עצמה לא הפכה לבלתי חוקית בארצות הברית עד 1986, עם העברת חוק הפיקוח על הלבנת הון. זמן קצר לאחר ה-11 בספטמבר 2001, התקפות הטרור, הפטריוט האקט של ארה"ב התרחב. מאמצי הלבנת הון באמצעות מתן אפשרות להשתמש בכלי חקירה המיועדים למניעת פשע מאורגן וסחר בסמים בחקירות טרור.
איגוד המומחים המוסמכים לאי-הלבנת הון (ACAMS) מציע ייעוד מקצועי המכונה aCertified Anti-Laundering Specialist (CAMS). אנשים שזוכים להסמכת CAMS עשויים לעבוד כמנהלי ציות לתיווך, קציני חוק סודיות בנק, מנהלי יחידות מודיעין פיננסי, מנתחי מעקב ואנליסטים לחקירות פשעים פיננסיים.
מדוע חשוב להילחם בהלבנת הון?
איסור הלבנת הון (AML) שואפת לשלול מהפושעים את הרווחים מהמפעלים הבלתי חוקיים שלהם, ובכך לבטל את המניע העיקרי עבורם לעסוק בפעילויות נבזיות שכאלה. פעילויות לא חוקיות ומסוכנות, כמו סחר בסמים, הברחות אנשים, מימון טרור, הברחות, סחיטה והונאה, מסכנות מיליוני אנשים ברחבי העולם ומטילות על החברה עלויות חברתיות וכלכליות אדירות. מכיוון שהרווחים מפעילויות כאלה מקבלים לגיטימציה על ידי הלבנת הון, מאבק בהלבנת הון עשוי להביא להפחתה בפעילות הפלילית ומכאן לתועלת משמעותית לחברה.
מהי דוגמה להלבנת הון?
נגיד שהרווחת מזומן שלא כדין ממכירת סמים, וסוחר הסמים רוצה לקנות מכונית חדשה עם ההכנסות. מכיוון שקשה וחשוד לנסות לרכוש רכב כולו במזומן, העוסק צריך להלבין את הכסף כדי שזה ייראה לגיטימי. לסוחר הסמים יש גם מכבסה קטנה, עסק עתיר מזומנים. המזומנים מעסקת הסמים מתערבבים עם המזומנים של המכבסה ואז מועברים לבנק להפקדה. לאחר מכן, משיכת צ'ק מחשבון המכבסה, יכול העוסק לקנות את המכונית ללא חשד. צורה נפוצה נוספת של הלבנת הון בבתי קזינו היא קניית צ'יפים מהקזינו במזומן, וקבלת צ'קים תמורת הצ'יפים מהקזינו. קזינו, לעתים קרובות ללא הימורים כלל או הימורים מינימליים.
איך אתה יכול לדעת אם מישהו מלבין הון?
יש לשים לב למספר דגלים אדומים שעלולים להצביע על הלבנת הון. חלקם כוללים התנהגות חשודה או סודית של אדם סביב ענייני כסף, ביצוע עסקאות גדולות במזומן, בעלות על חברה שנראה שאין לה מטרה אמיתית, ביצוע עסקאות מורכבות מדי או ביצוע מספר עסקאות ממש מתחת לסף הדיווח.
מהן הדרכים שבהן נדל"ן משמש להלבנת הון?
כמה שיטות נפוצות המשמשות עבריינים להלבנת הון באמצעות עסקאות נדל"ן כוללות הערכת יתר או שווי יתר של נכסים, קנייה ומכירה של נכסים ברצף מהיר, שימוש בצדדים שלישיים או חברות המרחיקים את העסקה מהמקור הפלילי של הכספים ומכירות פרטיות.
כיצד נעשה שימוש במטבעות קריפטו בהלבנת הון?
רשת אכיפת הפשעים הפיננסיים של ארה"ב (FinCEN) ציינה בדו"ח מיוני 2021 כי מטבעות וירטואליים (CVCs) הניתנים להמרה – מונח נוסף למטבעות קריפטוגרפיים – גדלו והפכו למטבע הבחירה במגוון רחב של פעילויות בלתי חוקיות מקוונות. מלבד היותם הצורה המועדפת. של תשלום עבור רכישת כלים ושירותי כופר, חומרי ניצול מקוונים, סמים ומוצרים בלתי חוקיים אחרים באינטרנט, משתמשים ב-CVC יותר ויותר כדי לטשטש את המקור של כסף שמקורו בפעילות פלילית. פושעים משתמשים במספר טכניקות להלבנת הון המערבות מטבעות קריפטוגרפיים, כולל "מיקסרים" ו"לולים" שמפרקים את הקשר בין כתובת (או "ארנק" קריפטו) השולח מטבע קריפטו לבין הכתובת המקבלת אותו.
