מהו חשבון יתרה אפסית (ZBA)?
מהו חשבון יתרה אפסית (ZBA)? חשבון איזון אפס (ZBA) הוא בדיוק מה שזה נשמע: חשבון עובר ושב שבו נשמרת יתרה של 0$. כאשר יש צורך בכספים ב-ZBA, הסכום המדויק של הכסף הנדרש מועבר אוטומטית מחשבון מרכזי או ראשי. באופן דומה, ההפקדות נסחפות לחשבון הראשי מדי יום. תאגידים משתמשים לפעמים בחשבונות יתרה אפס כדי להבטיח שהכספים יהיו זמינים בכל מחלקות שונות, כדי למנוע יתרות עודפות בחשבונות נפרדים, וכדי לשמור על שליטה רבה יותר על חלוקת הכספים. חשבונות אלה מטפלים לעתים קרובות בפריטים כגון שכר, מזומנים קטנים וצרכים דומים אחרים.
מהו חשבון יתרה אפסית (ZBA)? – תאגידים משתמשים לפעמים בחשבונות יתרה אפס כדי להבטיח שהכספים יהיו זמינים בכל מחלקות שונות, כדי למנוע יתרות עודפות בחשבונות נפרדים, וכדי לשמור על שליטה רבה יותר על חלוקת הכספים. חשבונות אלה מטפלים לעתים קרובות בפריטים כגון שכר, מזומנים קטנים וצרכים דומים אחרים.
מהו חשבון יתרה אפסית (ZBA)? – נקודות מרכזיות
כיצד פועלים חשבונות עם יתרת אפס (ZBAs).
החשבון הראשי מספק מקום מרוכז לניהול כספי הארגון. בכל פעם שנדרשים כספים בחשבון ה-ZBA לכיסוי חיוב או עסקה, כסף מועבר מחשבון הראשי בסכום המדויק הנדרש. אין צורך שעובד יעשה זאת באופן ידני, מכיוון שהתהליך הוא אוטומטי לחלוטין.
שימוש ב-ZBA למימון כרטיסי חיוב שהונפקו על ידי הארגון עוזר להבטיח שכל הפעילות בכרטיסים מאושרת מראש. מאחר וכספי ביטול אינם קיימים בתוך ה-ZBA, לא ניתן לבצע עסקת כרטיס חיוב עד שהכספים יסופקו לחשבון.
השימוש ב-ZBA כמנגנון בקרת הוצאות מועיל במיוחד בעת ניהול חיובים נלווים בארגון גדול. על ידי הגבלת גישה מהירה לכספים באמצעות כרטיסי חיוב, סביר יותר שהליכי אישור תקינים יבוצעו לפני השלמת הרכישה. זה מאפשר מעקב קל אחר העברות והתאמה בין חשבונות.
יתרונות וחסרונות של ZBAs
עסקאות מ-ZBAs מנוהלות בעצמן, ולעתים קרובות חוסכות לבעל החשבון זמן לצורך לאזן מחדש ידנית או לממן עסקאות. גם ל-ZBAs עשוי להיות קל יותר ליישב, לבקר או לקבל דיווח ברמת המחלקה על הוצאות.
מכיוון שכל כך הרבה מה-ZBAs הוא אוטומטי, חברות רבות מגלות שיש פחות שגיאות משרדיות או כשלים בעסקאות עקב טעויות אנוש. זה חוסך בעמלות משיכת יתר. ZBAs הם גם מנגנוני בקרה נהדרים לניטור הוצאות. אם לחברה יש חשבון ראשי אחד במקום חשבונות רבים עם יתרות בנק, חברה יכולה להפחית את הסיכוי שחשבון הבנק שלה ייפגע על ידי עסקאות לא מאושרות או הונאה.
על ידי ריכוז כספים בחשבון הראשי, יותר כסף זמין להשקעות במקום סכומי דולרים קטנים בטלים בתוך מגוון חשבונות משנה. לחשבון הראשי יש לרוב יתרונות נוספים כמו יתרות ריבית גבוהה יותר. לפיכך, ZBAs ממקסמים את הכספים הזמינים להשקעה ומצמצמים את הסיכון לעמלות משיכת יתר.
יש כמה חסרונות ל-ZBAs. למרות שההעברות וההעברות הן אוטומטיות, העסק עדיין חייב ליישב דפי בנק ולנטר עסקאות שנכשלו. אם עסקה לא תעובד או תבוטל, כסף שיועבר לחשבון זה עלול להיסחף אוטומטית חזרה וכתוצאה מכך למספר עסקאות מיותרות. אחרון, על אף שנועדו להקל על הנטל האדמיניסטרטיבי, ZBAs מגדילים את מספר חשבונות הבנק שבבעלות החברה ועלולים לגרום לדרישות אדמיניסטרציה גבוהות יותר.
דרישות לפתיחת ZBAs
לא כל אחד יכול להעפיל ל-ZBA. הבנקים לרוב לא יציעו את המוצר הזה לצרכנים הכלליים ויציעו את הפתרון הזה רק לחברות. בנוסף, הבנקים אינם רשאים לספק ZBAs לעסקים קטנים ולא מבוססים.
מטבעו, ל-ZBA חייב להיות חשבון ראשי מקושר, והבנק המציע את ה-ZBA ככל הנראה ידרוש שהחשבון הראשי יוחזק במוסד שלהם. הבנק עשוי לדרוש הוכחות היסטוריית עסקאות, יתרות בנק ממוצעות היסטוריות, תחזיות הוצאות משוערות ומידע ישים על היסטוריית אשראי לפני פתיחת החשבון.
FDIC מבוטח
נסיבות ייחודיות
לארגון עשוי להיות מספר חשבונות איזון אפס כדי לשפר את ניהול התקציב ולהפוך את תהליך הקצאת הכספים ליעיל יותר. זה יכול לכלול יצירת ZBA נפרד עבור כל מחלקה או פונקציה כדרך לנטר חיובים יומיים, חודשיים או שנתיים.
סיבות אחרות ליצירת ZBAs נפרדות עשויות להיות כרוכות בניהול פיננסי של פרויקטים מסוימים לטווח קצר או כאלה שנמצאים בסיכון מיוחד לעלייה בלתי צפויה. השימוש בחשבונות יתרה אפס עוזר למנוע חיובים עודפים ללא הודעה ואישור נאותים.
מהו חשבון יתרה אפסית?
חשבון יתרה אפס הוא חשבון בנק שנשא $0 בכוונה. חברה מממנת את החשבון רק כאשר יש לשלם פריטים, וכל המזומן שנותר לאחר ההפקדות נסחף לעתים קרובות בסוף הלילה. חשבון יתרה אפס מסתמך במידה רבה על חשבון ראשי כדי לטאטא כסף.
האם חשבון יתרה אפס הוא רע?
בהקשר של המוצר הפיננסי, חשבון איזון אפס זה לא רע. חברה מחזיקה בכוונה $0 בחשבון ומכניסה כסף לחשבון רק כאשר תתרחש עסקה. חברה עושה זאת כדי לנהל אסטרטגית מזומנים ולהגן על נכסיה.
כיצד אוכל לפתוח חשבון ביתרה אפסית?
חשבונות עם יתרה אפסית מוצעים לרוב רק לעסקים. בנוסף, עסק חייב להיות פועל לעתים קרובות במשך זמן מה עם היסטוריית אשראי, היסטוריית בנקאות והוכחות לתזרים מזומנים עתידי לפני פתיחת ZBA.
מהן היתרונות של חשבון יתרה אפסית?
חשבון יתרה אפס גורר אוטומטית כספים מחשבון ראשי לתשלום התחייבויות או גורף כספים לא בשימוש לחשבון ראשי. החשבון נועד להגביר את היעילות של אופן השימוש במזומן, להגביל סיכונים והונאות ולייעל את התהליך הבנקאי.
