מהו טופס SEC 4: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה?
מהו טופס SEC 4: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה? טופס SEC 4: הצהרת שינויים בבעלות מועילה הוא מסמך שיש להגיש ל-Securities and Exchange Commission (SEC) בכל פעם שיש שינוי מהותי בהחזקות של מקורבים בחברה. מקורבים מורכבים מדירקטורים ונושאי משרה בחברה, כמו גם מבעלי מניות כלשהם, המחזיקים ב-10% או יותר ממניות החברה. הטפסים שואלים על הקשר של המדווח לחברה ועל רכישות ומכירה של מניות כאלה. הגשת טופס 4 מתייחסת לסעיפים 16(א) ו-23(א) של חוק בורסת ניירות ערך משנת 1934, וכן לסעיפים 30(h) ו-38 לחוק ההשקעות של 1940. גילוי המידע הנדרש בטופס 4 הוא חובה והופך לרישום ציבורי עם הגשתו.
מהו טופס SEC 4: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה? – הגשת טופס 4 מתייחסת לסעיפים 16(א) ו-23(א) של חוק בורסת ניירות ערך משנת 1934, וכן לסעיפים 30(h) ו-38 לחוק ההשקעות של 1940. גילוי המידע הנדרש בטופס 4 הוא חובה והופך לרישום ציבורי עם הגשתו.
מהו טופס SEC 4: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה? – נקודות מרכזיות
הבנת טופס SEC 4: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה
ישנם טפסי SEC מרובים המשויכים לבעלות על מניות או ניירות ערך עבור חברות ציבוריות. טופס SEC 4 הוא אחד משלושה טפסים הנדרשים בדרך כלל על ידי ה-SEC
טופס 3
אנשים מגישים טופס 3 כאשר הם רוכשים מניה לראשונה ורושמים את ניירות הערך בפעם הראשונה. יש להגיש את הטופס תוך 10 ימים מהיום שהאדם הפך לנושא משרה, דירקטור או בעלים מועילים בחברה.
טופס 4
טופס 4 נדרש להגיש על ידי חברה או יחיד בחברה כאשר חל שינוי בהחזקות של גורמים בחברה. יש להגיש טופס 4 ל-SEC בתוך יומיים מהעסקה. טופס 4 הוא מסמך בן שני עמודים, המכסה כל פקודות קנייה ומכירה, כמו גם מימוש אופציות של החברה.
אופציות הן חוזים המקנים למחזיק את הזכות, אך לא את החובה לקנות או למכור מניה במחיר מסוים, ולפי תאריך מסוים. אופציות מוענקות לרוב למנהלים ודירקטורים של חברות כחלק מתוכנית התמריצים לעובדים. בדרך כלל, ניתן לפדות את האופציות או לפדות לאחר שתקופת החזקה קבועה מראש תמה.
טופס 5
טופס 5 מוגש אם אדם ביצע מסחר במניות החברה אך לא דיווח על כך באמצעות טופס 4. טופס 5 מאפשר לאדם 45 ימים לאחר סיום שנת הכספים של החברה.
ה-SEC מסוגל להשתמש במידע בטופס SEC 4 כאשר מפנה תיק לרשויות ממשלתיות אחרות ולארגונים לפיקוח עצמי (SRO). אם צד לא ימסור את המידע הנדרש בטופס 4, עלולות להיגרם פעולות אזרחיות או פליליות.
טפסים הקשורים ל-SEC טופס 4
מספר צורות אחרות הן קריטיות לשמירה על שקיפות ורישום פעולותיהם של מנהלי חברות ציבוריות, נושאי משרה ודירקטורים. אלה כוללים את הדו"ח הכספי השנתי של החברה, אשר מוגש באמצעות a10-Kand הדו"ח הכספי הרבעוני המוגש באמצעות a10-Q.
אם חברה מנפיקה מניות בפעם הראשונה, עליה להגיש טופס-1, ואם יש לבצע תיקונים, היא מגישה את טופס S-1A. The8-Kis הוגש כאשר יש אירועים מהותיים לא מתוכננים או שינויים ארגוניים.
כיצד להגיש טופס SEC 4: הצהרת שינויים בבעלות מועילה
באופן כללי, על צד להגיש טופס 4 באופן אלקטרוני באמצעות מערכת הניתוח והשליפה האלקטרונית של הנציבות (EDGAR). חריגים יכולים להתרחש בזמן קושי. זה חובה תוך שני ימי עסקים החל מתום היום שבו התרחשה העסקה המהותית
הנה קישור לטופס SEC 4 להורדה: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה.
דוגמה בעולם האמיתי של טופס SEC 4
בפברואר 2020, אילון מאסק, המנכ"ל (מנכ"ל) של החברה הנסחרת בבורסה Tesla Inc. (TSLA), הגיש טופס SEC 4 כאדם פרטי. להלן עותק של טופס 4 וכן את פרטי העסקה, שהושגו באמצעות מערכת EDGAR של ה-SEC.
שולחן 1
טופס ה-SEC 4 מראה כי אילון מאסק רכש 13,037 מניות במחיר של 767 דולר, מה שהותיר למר מאסק מספר כולל של מניות בבעלות של 34,098,597 בעקבות הרכישה (סעיף 5).
