מהו טופס SEC 3?
מהו טופס SEC 3? טופס SEC 3: הצהרה ראשונית על בעלות מועילה בניירות ערך הוא מסמך שהוגש על ידי איש פנים בחברה או בעל מניות עיקרי ל-Securities and Exchange Commission (SEC). זהו צעד חשוב לסייע בהסדרת סחר במידע פנים, שהוא קנייה או מכירה של נייר ערך על בסיס מידע מהותי שאינו פומבי. הגשת טופס 3 עוזרת לחשוף מי הם המקורבים הללו ולעקוב אחר התנהגויות חשודות. לפי ה-SEC, הגילוי הוא חובה. המידע המסופק בטופס נועד לחשוף את החזקותיהם של דירקטורים, נושאי משרה ובעלים מועילים של חברות רשומות. מידע זה הופך לתיעוד ציבורי ולכן הוא זמין לעיון הציבור.
מהו טופס SEC 3? – זהו צעד חשוב לסייע בהסדרת סחר במידע פנים, שהוא קנייה או מכירה של נייר ערך על בסיס מידע מהותי שאינו פומבי. הגשת טופס 3 עוזרת לחשוף מי הם המקורבים הללו ולעקוב אחר התנהגויות חשודות.
מהו טופס SEC 3? – לפי ה-SEC, הגילוי הוא חובה. המידע המסופק בטופס נועד לחשוף את החזקותיהם של דירקטורים, נושאי משרה ובעלים מועילים של חברות רשומות. מידע זה הופך לתיעוד ציבורי ולכן הוא זמין לעיון הציבור.
מהו טופס SEC 3? – נקודות מרכזיות
הבנת טופס SEC 3
על המקורב לחברה להגיש טופס 3 ל-SEC לא יאוחר מ-10 ימים לאחר שהפך להיות מזוהה עם חברה.
ה-SEC מפרט את הפרטים הבאים הנדרשים להגיש טופס 3:
יש להגיש את הטופס עבור כל חברה שבה אדם הוא איש פנים, ללא קשר לשאלה אם לגורם הפנים יש או לא עמדת הון בחברה באותה עת. המגיש נדרש להזין את שמו, כתובתו, הקשר לאדם המדווח, שם האבטחה וסמל הטיקר שלו.
יש גם שתי טבלאות שצריך למלא. טבלה I מיועדת לניירות ערך שאינם נגזרים הנמצאים בבעלות מועילה, ואילו טבלה II מיועדת לניירות ערך נגזרים בבעלות מועילה, לרבות מכרזים, קריאות, כתבי אופציה, אופציות וניירות ערך הניתנים להמרה.
טפסי SEC קשורים אחרים
טופס 3 קשור גם ל-SEC Forms 4 ו-5, יחד עם Securities Exchange Act של 1934(SEA). ה-SEA נוצר כדי לשלוט בעסקאות בניירות ערך בשוק המשני, בעקבות הנפקתם הראשונית, כדי להבטיח שקיפות פיננסית גדולה יותר ופחות הונאה.
טופס 4 מיועד לשינויי בעלות. יש לדווח על שינויים אלה ל-SEC תוך שני ימי עסקים, למרות שקטגוריות עסקאות מוגבלות אינן כפופות לדרישת דיווח זו. מקורבים חייבים להגיש טופס 5 כדי לדווח על כל עסקאות שהיו אמורות להיות מדווחות קודם לכן בטופס 4 או שהיו זכאיות לדיווח דחוי.
ה-SEC אימצה כללים ותיקונים חדשים לסעיף 16 של חוק בורסת ניירות ערך באוגוסט 2002 בהתאם להוראות Sarbanes-Oxley, שהאיצו את המועד האחרון להגשת דוחות רבים על בעלות פנימית.
בנוסף לטפסים 3, 4 ו-5, קיימים עוד כמה טפסים חשובים של SEC. לדוגמה, חברות חייבות להגיש את Form 10-K, דוח שנתי המכיל סיכום מקיף של הביצועים שלהן. 10-K כולל בדרך כלל חמישה חלקים נפרדים:
ביחד, כל הגשות ה-SEC הן מקורות מידע חשובים לכל מי ששוקל השקעה בחברה.
מה גורם להגשת טופס 3?
ההכרח להגשת טופס 3 ל-SEC מתעורר כאשר אדם הופך לגורם פנימי בחברה. על האדם לחשוף את בעלותו על ניירות הערך של החברה. לטופס 3 יש כישורים ספציפיים לגבי מה נחשב איש פנים ומטרת הטופס היא למנוע סחר במידע פנים.
מה ההבדל בין טופס SEC 3 לטופס SEC 4?
יש למלא טופס SEC 3 כאשר אדם הופך למקורב בחברה, בהתאם לכללי SEC ספציפיים. האדם יצטרך לחשוף את בעלותו על מניות החברה. יש למלא טופס SEC 4 כאשר חל שינוי כלשהו בבעלות על מניות החברה.
מה העונש על מסחר במידע פנים?
כאשר סחר במידע פנים נעשה באופן בלתי חוקי, באמצעות החזקת מידע מהותי שאינו פומבי, העונש יכול להיות אזרחי או פלילי, ולהוות קנסות ו/או מאסר.
