מהי הונאה?
מהי הונאה? הונאה היא פעולה מטעה בכוונה שנועדה לספק לזכותו רווח בלתי חוקי או לשלול זכות לקורבן. סוגי הונאות כוללים הונאת מס, הונאה בכרטיסי אשראי, הונאת העברה, הונאת ניירות ערך והונאת פשיטת רגל. פעילות הונאה יכולה להתבצע על ידי אדם אחד, מספר אנשים או חברה עסקית כולה.
מהי הונאה? – נקודות מרכזיות
הונאה מוסברת
הונאה כרוכה בהצגה כוזבת של עובדות, בין אם על ידי מניעת מידע חשוב בכוונה או מסירת הצהרות כוזבות לצד אחר במטרה ספציפית להשיג משהו שאולי לא סופק ללא הטעיה.
לעתים קרובות, מבצע ההונאה מודע למידע שהקורבן המיועד אינו, מה שמאפשר למבצע ההונאה לרמות את הקורבן. בלב, האדם או החברה המבצעים הונאה מנצלים את אסימטריית המידע; באופן ספציפי, עלות המשאבים של סקירה ואימות שמידע יכול להיות משמעותי מספיק כדי ליצור מונע השקעה מלאה במניעת הונאה.
לשתי המדינות וגם לממשל הפדרלי יש חוקים שמפלילים הונאה, אם כי פעולות הונאה לא תמיד יגרמו למשפט פלילי. לתובעים ממשלתיים יש לעתים קרובות שיקול דעת משמעותי בקביעה אם תיק צריך לעבור למשפט ועשויים להמשיך להסדר במקום זאת, אם זה יביא לפתרון מהיר יותר ויקר פחות. אם תיק הונאה יגיע למשפט, העבריין עלול להיות מורשע ולהישלח לכלא.
שיקולים משפטיים
בעוד שהממשלה עשויה להחליט שניתן ליישב מקרה של הונאה מחוץ להליכים פליליים, גורמים לא-ממשלתיים הטוענים לפגיעה עשויים להמשיך בתביעה אזרחית. קורבנות ההונאה רשאים לתבוע את העבריין כדי להחזיר כספים, או, במקרה בו לא נגרם הפסד כספי, לתבוע להשיב את זכויות הקורבן.
הוכחה כי התרחשה הונאה מחייבת את העבריין לבצע מעשים ספציפיים. ראשית, על העבריין לספק הצהרה כוזבת כעובדה מהותית. שנית, על העבריין היה לדעת שהאמירה אינה נכונה. שלישית, על העבריין היה להתכוון להונות את הקורבן. רביעית, על הקורבן להוכיח שהוא הסתמך על ההצהרה הכוזבת. וחמישית, הנפגע נאלץ לסבול נזקים כתוצאה מפעולה על פי ההצהרה הכוזבת בכוונה.
סוגי הונאה פיננסית
הונאות משכנתאות נפוצות כוללות גניבת זהות וזיוף הכנסות/נכסים, בעוד שאנשי מקצוע בתעשייה עשויים להשתמש בהונאות הערכה והלוואות אוויריות כדי לרמות את המערכת. תוכניות הונאת המשכנתאות הנפוצות ביותר למשקיעים הן סוגים שונים של חילופי נכסים, הונאות תפוסה והונאה של רוכשי קש.
הונאה מתרחשת גם בענף הביטוח. בדיקה יסודית של תביעת ביטוח עשויה להימשך שעות רבות כל כך עד שמבטח עשוי לקבוע כי יש צורך בבדיקה שטחית יותר בהתחשב בגודל התביעה. בידיעה זו, אדם יכול להגיש תביעה קטנה בגין הפסד שלא באמת התרחש. המבטח רשאי להחליט לשלם את התביעה מבלי לחקור לעומק מאחר שהתביעה קטנה. במקרה זה, בוצעה הונאת ביטוח.
הלשכה הפדרלית לחקירות (FBI) מתארת הונאות בניירות ערך כפעילות פלילית שיכולה לכלול הונאות השקעות עם תשואה גבוהה, הונאות פונזי, תוכניות פירמידה, תוכניות עמלות מתקדמות, הונאות מטבע חוץ, מעילות ברוקרים, משאבות והונאה, הונאה הקשורה לקרנות גידור ומאוחר. מסחר יומי. במקרים רבים, הרמאי מבקש לרמות משקיעים באמצעות מצג שווא ולתמרן את השווקים הפיננסיים בדרך כלשהי. פשעים אלו מתאפיינים במסירת מידע כוזב או מטעה, מניעת מידע מרכזי, מתן עצות רעות במכוון, והצעת מידע פנים או פעולה לפיו.
ההשלכות של הונאה פיננסית
להונאה יכולה להיות השפעה הרסנית על העסק. בשנת 2001, נחשפה הונאה תאגידית גדולה באנרון, חברת אנרגיה שבסיסה בארה"ב. מנהלים השתמשו במגוון טכניקות כדי להסוות את הבריאות הפיננסית של החברה, כולל ערפול מכוון של הכנסות והצגה כוזבת של הרווחים. לאחר גילוי ההונאה, בעלי המניות ראו את מחירי המניות צונחים מ-90 דולר לפחות מ-1 דולר תוך קצת יותר משנה. ההון העצמי של עובדי החברה נמחק ואיבדו את מקום עבודתם לאחר שהכריזה אנרון על פשיטת רגל. שערוריית אנרון הייתה המניע העיקרי מאחורי התקנות שנמצאו בחוק סרבינס-אוקסלי שעבר ב-2002.
