מהי קצבה קבועה?
מהי קצבה קבועה? קצבה קבועה היא סוג של חוזה ביטוח המבטיח לשלם לקונה ריבית מסוימת ומובטחת על התרומות שלו לחשבון. לעומת זאת, קצבה פנויה משלמת ריבית שיכולה להשתנות בהתאם לביצועי תיק השקעות שנבחר על ידי בעל החשבון. קצבאות קבועות משמשות לרוב בתכנון פרישה.
מהי קצבה קבועה? – נקודות מרכזיות
איך עובדת קצבה קבועה
משקיעים יכולים לקנות קצבה קבועה עם סכום כסף חד פעמי או סדרה של תשלומים לאורך זמן. חברת הביטוח, בתורה, מבטיחה שהחשבון יזכה בשיעור ריבית מסוים. תקופה זו ידועה כשלב הצבירה.
כאשר בעל הקצבה, בן קצבה, בוחר להתחיל לקבל הכנסה שוטפת מהקצבה, חברת הביטוח מחשבת את התשלומים על סמך סכום הכסף בחשבון, גיל הבעלים, משך הזמן שהתשלומים יימשכו וגורמים נוספים. זה מתחיל את שלב התשלום. שלב התשלום עשוי להימשך למספר מוגדר של שנים או לשארית חיי הבעלים.
בשלב הצבירה, החשבון גדל בדחיית מס. לאחר מכן בעל החשבון מבטל את החוזה, חלוקות ממוסות על פי יחס החרגה. זהו היחס בין תשלומי הפרמיה של בעל החשבון לסכום שנצבר בחשבון המבוסס על רווחים מהריבית שהושגה בשלב הצבירה. הפרמיות ששולמו אינן נכללות והחלק המיוחס לרווחים מחויב במס. זה מתבטא לעתים קרובות באחוזים.
מצב זה חל על קצבאות שאינן מוסמכות, שהן אלו שאינן מוחזקות בתכנית פרישה מוסמכת. במקרה של קצבה מוסמכת, כל התשלום יהיה חייב במסים.
הטבות של קצבה קבועה
בעלי קצבאות קבועות יכולים ליהנות מחוזים אלו במגוון דרכים.
תשואות השקעה צפויות
שיעורי הקצבאות הקבועות נגזרים מהתשואה שמפיקה חברת ביטוח החיים מתיק ההשקעות שלה, המושקע בעיקר באג"ח קונצרניות וממשלתיות איכותיות. לאחר מכן, חברת הביטוח אחראית לשלם כל תעריף שהבטיחה בחוזה הקצבה. זה מנוגד לקצבאות משתנות, שבהן בעל הקצבה בוחר את ההשקעות הבסיסיות ולכן לוקח על עצמו חלק ניכר מסיכון ההשקעה.
תעריפי מינימום מובטחים
לאחר תום תקופת הערבות הראשונית בחוזה, המבטח יכול להתאים את התעריף לפי נוסחה מוצהרת או לפי התשואה שהוא מרוויח מתיק ההשקעות שלו. כאמצעי הגנה מפני ירידת ריבית, חוזי קצבה קבועים כוללים בדרך כלל הבטחת שיעור מינימום.
צמיחה דחיית מס
מכיוון שקצבה קבועה היא רכב מוכשר במס, הרווחים שלו גדלים והמס המתחם נדחה; בעלי קצבה מחויבים במס רק כאשר הם לוקחים כסף מהחשבון, בין אם באמצעות משיכות מזדמנות או כהכנסה רגילה. דחיית מס זו יכולה לעשות הבדל משמעותי באופן שבו החשבון מצטבר לאורך זמן, במיוחד עבור אנשים במדרגות מס גבוהות יותר. הדבר נכון גם לגבי חשבונות פרישה מוסמכים, כגון IRAs ותוכניות 401(k), אשר גם מגדלות מס דחוי.
תשלומי הכנסה מובטחת
ניתן להמיר קצבאות קבועות לקצבה מיידית בכל עת שהבעלים יבחר. לאחר מכן, הקצבה תייצר תשלום הכנסה מובטחת לתקופת זמן מוגדרת או לכל חיי הקצבה.
בטיחות יחסית של המנהל
חברת ביטוח החיים אחראית על אבטחת הכספים המושקעים בקצבה ולמילוי כל הבטחות שניתנו בחוזה. בניגוד לרוב חשבונות הבנק, קצבאות אינן מבוטחות פדרליות. מסיבה זו, קונים צריכים לשקול לעשות עסקים רק עם חברות ביטוח חיים שזוכות לציונים גבוהים עבור חוסן פיננסי מסוכנויות דירוג עצמאיות גדולות.
ביקורות על קצבאות קבועות
קצבאות, בין אם קבועות או משתנות, הן נזילות יחסית. קצבאות קבועות מאפשרות בדרך כלל משיכה אחת לשנה של עד 10% מערך החשבון. זה הופך אותם לבלתי מתאימים לכסף שמשקיע עשוי להזדקק למקרה חירום פיננסי פתאומי.
במהלך תקופת הכניעה של הקצבה, שיכולה להימשך עד 15 שנים מתחילת החוזה, משיכות של יותר מ-10% כפופות לחיוב מסירה המוטל על ידי המבטח. לשלם קנס מס של 10%, בנוסף למסי הכנסה רגילים
לבסוף, קצבאות לרוב נושאות עמלות גבוהות, בהשוואה לסוגים אחרים של השקעות. כל מי שמעוניין בקצבה צריך לוודא שהוא מבין את כל העמלות הכרוכות בכך לפני שהוא מתחייב. זה גם משתלם לעשות קניות מכיוון שעמלות ותנאים אחרים יכולים להשתנות מאוד ממבטח אחד למשנהו.
