מהם כספים שלא נתבעו?
מהם כספים שלא נתבעו? כספים שלא נתבעו הם כסף ונכסים אחרים שלא ניתן לאתר את בעליהם החוקי. כספים שלא נתבעו מועברים בדרך כלל לממשלה לאחר שעובר פרק זמן מסוים. כדי לתבוע את הכספים או הנכסים, על הבעלים או המוטב המיועד להגיש תביעה; אם הוא שייך לעיזבון, הוא עשוי לדרוש מהתובע להוכיח את זכויותיו על הרכוש או הכספים שלא נתבעו.
מהם כספים שלא נתבעו? – הבנת כספים שלא נתבעו
ישנן סיבות שונות מדוע כספים ונכסים אינם נתבעים. לדוגמה, נישום עשוי להיות חייב החזר אך המחאת ההחזר לא נתבעה מכיוון שהנישום עבר מבלי לעדכן את כתובתו ברשות המסים. כשלים בבנק יכולים ליצור מאגר של כספים שלא נתבעו כאשר הלקוחות אינם מודעים לסגירתו או אינם יודעים למי לפנות כדי לאחזר את הכספים שלהם. פנסיה בלתי נתבעות הן סוג נפוץ של כספים שלא נתבעו, במיוחד כאשר חברה נסגרת ואין מידע מיידי זמין על ניהול הפנסיה שלהם.
רכוש שלא נתבע הוא בעצם רכוש שלא נתבע מעבר לתקופת התרדמה. תקופת התרדמה היא משך הזמן שבין דיווח של מוסד פיננסי על חשבון או נכס כבלתי נתבע ועד שהממשלה סבורה שהחשבון או הנכס הזה נטושים. עבור רוב המדינות, תקופת התרדמה היא חמש שנים. כאשר נכס מוגדר רשמית על ידי המדינה כנטוש או שלא נתבע, הוא עובר תהליך המכונה escheatment, שבו המדינה מקבלת את הבעלות על הנכס הזה עד שהבעלים החוקיים מגישים תביעה.
סוגי נכסים שלא נתבעו כוללים המחאות שכר ללא תשלום, מניות לא פעילות, קרנות משפט, דיבידנדים, חשבונות צ'קים וחיסכון ותמורת עיזבון. כאשר חשבונות רכוש אינם נתבעים, הם מועברים למדינה מסיבות שעשויות לכלול מות בעל החשבון, אי רישום כתובת לשילוח לאחר שינוי מקום מגורים או פשוט שכחת חשבון.
נכס שלא נתבע אינו מחויב במס בזמן שהוא מוגש כבלתי נתבע; עם זאת, כאשר הוא נתבע, הנכס עשוי להיות מוכר רשמית כהכנסה חייבת במס. חלק מהכספים שלא נתבעו כגון השקעות מ-401(k) או IRA ניתנים להחזר ללא מס.
נקודות מרכזיות
דוגמה לכספים שלא נתבעו
שקול דוגמה שבה אדם משלם מסים פדרליים משוערים במהלך שנה, מגיש את המסים שלו ומבקש כל החזר שיישלח לכתובת ביתו; לפני עיבוד ההחזר, הוא עובר דירה ואינו מגלה את כתובתו החדשה לרשות המסים. ההחזר מעובד מאוחר יותר ונשלח לכתובת הידועה האחרונה שלו. כדי להרתיע הונאה, בדרך כלל לא ניתן להעביר תכתובות ותשלומים מרשויות המס. בשל מדיניות זו, המחאת ההחזר הבלתי ניתן למסירה שלו הוחזרה למנפיק והפכה לקרן שלא נתבעה. הנטל מוטלת כעת על משלם המסים לפנות לממשלה כדי להנפיק מחדש את ההמחאה לכתובת הנכונה.
מדינת ניו יורק גבתה הכנסות של 932 מיליון דולר מנכסים שלא נתבעו בשנת 2018. בעוד שמספר זה גבוה מהממוצע, סכום ההכנסות שמפיקות מדינות מחשבונות שלא במקומם עשוי להסתכם בין 60 ל-80 מיליארד דולר בפריסה ארצית לפי דיווחים בחדשות. נתונים עבור מדינת ניו יורק מצביעים על 70% מהחשבונות שלא נתבעו מחזיקים בפחות מ-$100, אך אין הגבלה על גודל החשבון. בשנת 2019, טקסס החזירה יותר מ-308 מיליון דולר לבעלים של נכסים שלא נתבעו בעבר. תביעות רבות הן יותר מ-100 דולר, אבל לא רבים עשויים להשוות את ה-32.8 מיליון דולר שתבע תושב קונטיקט ב-2012, ההכנסות ממכירת מניות, לפי מאמר מ-2017 של Press Connects.
אימות כספים שלא נתבעו
ממשלות מציעות מגוון דרכים לבדוק כספים שלא נתבעו. TheInternal Revenue Service(IRS), למשל, מאפשר לנישומים לבדוק את סטטוס ההחזר באופן מקוון וכן מציע קו חם שאליו יכולים משלמי המסים להתקשר. מכיוון שפורטלי החזרים מקוונים קלים יותר ופחות יקרים לתחזוקה ממערכות טלפון, ממשלות עשויות להדגיש שלקוחות מתקשרים רק אם אספקת תשלום ההחזר נמשך מעבר לזמן סביר (לדוגמה, 21 יום מהקבלה).
בארצות הברית, לממשלה הפדרלית עדיין אין מערכת זמינה עבור אנשים לבדוק כספים או רכוש שלא נתבעו. כמו כן, היא אינה מקיימת מסד נתונים מרכזי לצורך ניטור כספים שלא נתבעו ברמה הפדרלית, ואין לו מידע על כספים שלא נתבעו עבור כל מדינה. אנשים ועסקים המחפשים כספים שלא נתבעו יצטרכו ככל הנראה ליצור קשר עם סוכנויות המדינה המתאימות שבהן עשויים להתקיים כספים או רכוש שלא נתבעו.
ללא ידיעת אנשים רבים, רוב, אם לא כולם, סוכנויות ממשלתיות נאסרות ליצור קשר טלפוני עם בעלים של כספים/נכסים שלא נתבעו. מכיוון שרמאים מודעים למגבלה זו, הם עשויים לנסות להונות את הציבור. במקרים מסוימים, כגון עם פנסיות שלא נתבעו המנוהלות על ידי תאגיד הקצבאות לפנסיה (PBGC), השמות של אנשים שחייבים להם כסף רשומים בפומבי. אמן הונאה עשוי ליצור קשר עם אנשים אלה המתחזה לעובדי ממשלה ויכול להציע לסייע לאבטח את הכספים שלא נתבעו תמורת תשלום. חשוב לדעת לאיזו סוכנות רשמית לפנות כדי לאמת את הכספים ולהבין שלרוב אסור להתקשר לאנשים פרטיים בנוגע לרכושם. אינדיקטור מרכזי שמישהו מנסה להונות הוא בקשתו לתשלום, מספר תעודת ביטוח לאומי (SSN) או מידע בנקאי.
לא כל הכספים שלא נתבעו מקורם בממשלה. ליחידים ייתכן שנשארו כסף לא בשימוש בכרטיסי מתנה, יתרות חיוביות בחשבון בבנקים ובמוסדות פיננסיים אחרים, ועמלות מכירה שלא נאספו אצל מעסיקים קודמים. כמו כן, מוטבים בפוליסות ביטוח חיים והשקעות אחרות הם תובעים נפוצים לכספים שלא נתבעו. עסקים שמחזיקים בנכס שלא נתבע נדרשים בדרך כלל לנסות לאתר את בעל הנכס, אך אם לא יצליח, ייתכן שידרשו לפנות למדינה או לממשל מקומי.
