מהי קצבת חיים שלמים?
מהי קצבת חיים שלמים? קצבת חיים שלמה, המכונה גם קצבת חיים, היא מוצר פיננסי הנמכר על ידי חברות ביטוח; הוא מחלק תשלומים חודשיים, רבעוניים, חצי שנתיים או שנתיים לאדם כל עוד הוא חי, החל מגיל מוגדר. קצבאות נרכשות בדרך כלל על ידי משקיעים שרוצים להבטיח זרם הכנסה במהלך הפרישה.
מהי קצבת חיים שלמים? – נקודות מרכזיות
איך עובדת קצבת חיים שלמה
ניתן לבנות קצבאות כך שיבצעו תשלומים לפרק זמן קבוע, בדרך כלל 20 שנה, או לבצע תשלומים כל עוד הקצבה ובן זוגם בחיים. אקטוארים עובדים עם חברות ביטוח כדי ליישם מודלים מתמטיים וסטטיסטיים כדי להעריך סיכון בעת קביעת פוליסות ותעריפים.
תקופת הצבירה מתרחשת כאשר רוכש החוזה משלם תשלומים לחברת הביטוח; שלב הקצבה מתרחש כאשר חברת הביטוח משלמת תשלומים לקצבה.
בסוף הקדנציה, הערך בחשבון יהפוך לזרם של תשלומים במה שנקרא שלב הפנסיה.
נסיבות ייחודיות
ניתן לבנות קצבאות בדרך כלל כקבועות או משתנות. קצבאות קבועות מספקות תשלומים תקופתיים קבועים לקצבה. קצבאות משתנות מאפשרות לבעלים לקבל תזרימי מזומנים עתידיים גדולים יותר אם ההשקעות בתוך קרן הקצבה מצליחות ותשלומים קטנים יותר אם ההשקעות שלה מצליחות בצורה גרועה.
רוב הקצבאות המשתנות מאפשרות לך להשקיע במגוון נכסים, בעיקר קרנות נאמנות. זה מספק תזרים מזומנים פחות יציב מאשר קצבה קבועה אך מאפשר לקצבה לקצור את היתרונות של תשואות חזקות מהשקעות הקרן שלו.
אין מגבלות על תרומה של מס הכנסה, וכל הרווחים אינם מחויבים במס עד למשיכה. משיכות של סכומים חייבים במס מקצבה כפופים למס הכנסה רגיל, ואם נלקחה לפני גיל 59½, עשויה להיות כפופה לקנס של 10% למס הכנסה.
סוכנים או מתווכים המוכרים קצבאות צריכים להחזיק ברישיון ביטוח חיים שהונפקו על ידי המדינה, וגם ברישיון ניירות ערך במקרה של קצבאות משתנות. סוכנים או מתווכים אלה מרוויחים בדרך כלל עמלה המבוססת על הערך הרעיוני של חוזה הקצבה.
דוגמה לקצבת חיים שלמים
בהנחה של 6% תשואה לכל השנים, השקעה של 100,000 $ חד פעמית על פני 20 שנה בחשבון חייב במס תהיה שווה 222,508 $ בסוף התקופה. קצבה משתנה דחיית מס לפני מס (חיוב קצבה שנתי של 0.25%) תהיה שווה 305,053 דולר בסוף התקופה, וקצבה משתנה נדחתת מס לאחר מס, בהנחה של משיכה בסכום חד פעמי (חיוב קצבה שנתי של 0.25%), תהיה שווה 239,436 דולר.
