מהו מומחה פיננסי אישי (PFS)?
מהו מומחה פיננסי אישי (PFS)? מומחה פיננסי אישי (PFS) הוא הסמכה לרואי חשבון (רו"ח) המאפשר להם להרחיב את המומחיות וההצעות שלהם לכלול תכנון פיננסי וניהול עושר. המוסד האמריקאי לרואי חשבון (AICPA) קבע את האישור של מומחה פיננסי אישי (PFS), ששמור לרואי חשבון, כלומר החזקת רו"ח היא תנאי מוקדם. ישנן דרישות חינוכיות ומקצועיות שחייבים לעמוד בהן לפני לזכות ב-PFS. עם זאת, היתרונות של החזקת PFS הם רבים, הכוללים הזדמנויות תעסוקה מורחבות עם תאגידים, חברות ייעוץ, והיכולת לנהל או להחזיק בפרקטיקה של ניהול עושר.
מהו מומחה פיננסי אישי (PFS)? – המוסד האמריקאי לרואי חשבון (AICPA) קבע את האישור של מומחה פיננסי אישי (PFS), ששמור לרואי חשבון, כלומר החזקת רו"ח היא תנאי מוקדם.
מהו מומחה פיננסי אישי (PFS)? – ישנן דרישות חינוכיות ומקצועיות שחייבים לעמוד בהן לפני לזכות ב-PFS. עם זאת, היתרונות של החזקת PFS הם רבים, הכוללים הזדמנויות תעסוקה מורחבות עם תאגידים, חברות ייעוץ, והיכולת לנהל או להחזיק בפרקטיקה של ניהול עושר.
מהו מומחה פיננסי אישי (PFS)? – נקודות מרכזיות
הבנת מומחה פיננסי אישי (PFS)
הסמכת מומחה פיננסי אישי (PFS) ניתנת בלעדית לרואי חשבון. לפי ה-AICPA, אישור PFS מייצג "שילוב רב עוצמה של מומחיות מס נרחבת וידע מקיף בתכנון פיננסי."
מועמדי PFS לומדים תכנון נכסים, תכנון פרישה, השקעות, ביטוח ותחומים אחרים של תכנון פיננסי אישי. אנשים עם ייעוד PFS עשויים לעבוד עבור חברות רואי חשבון, חברות ייעוץ או לנהל את המשרד שלהם.
קבלת המומחה הפיננסי האישי (PFS) פירושה שאנשים הרוויחו את הזכות להשתמש בכינוי PFS עם שמם, מה שיכול לשפר את הזדמנויות העבודה, המוניטין המקצועי והשכר.
דרישות מומחה פיננסי אישי (PFS).
ישנן ארבע דרישות עיקריות הנחוצות להשגת ייעוד מומחה פיננסי אישי, כולל רישיון רו"ח, השכלה, רמת ניסיון מוגדרת ומעבר בחינה. חלק מהדרישות הללו מתוארות להלן:
רישיון רו"ח וחבר ב-AICPA
על המועמדים להשיג או להחזיק בתעודת רו"ח שלא בוטלה ותקפה שהונפקה על ידי מדינה. המועמד חייב להיות גם חבר רגיל נוכחי של AICPA.
דרישות השכלה וניסיון
ישנם שני מסלולים שמהם יכולים המועמדים לבחור, בהתאם לרמת הניסיון שלהם.
למסלול התקן והתעודה יש את הדרישות הבאות:
למסלול מנוסים יש את הדרישות הבאות:
על פי ספר האישורים של PFS, ללא קשר למסלול, ההשכלה והניסיון חייבים להיות בכל אחד מ-12 התחומים המרכיבים את גוף הידע של התכנון הפיננסי האישי (PFP). ה-AICPA מציע קורסים חינוכיים לתכנון פיננסי אישי המכסים את הנושאים ב-12 התחומים הללו. עם זאת, קורסים מאושרים מסוימים מאוניברסיטה או מכללה מוסמכים עשויים להתקבל כתחליפים.
PFP גוף הידע
12 התחומים המרכיבים את גוף הידע של PFP עבור דרישות ההשכלה והניסיון מפורטים להלן:
חינוך מתמשך
כמו כן, כל שלוש שנים, אנשי מקצוע ב-PFS חייבים להשלים 60 שעות של השכלה מקצועית מתמשכת. מדי שנה, עליהם לשלם אגרה של כמה מאות דולרים כדי להמשיך להשתמש בייעוד.
בחינת מומחה פיננסי אישי (PFS).
דרישת הבחינה ל-PFS היא נרחבת, המכסה את תהליך התכנון הפיננסי ואחריות מקצועית עם נושאים כמו מס, פרישה, השקעות, ביטוח ותכנון עיזבון.
בחינת ה-PFS מורכבת מ-160 שאלות, מחציתן הן רב-ברירה עצמאיות, בעוד שהשאר כולל מקרי מקרה עם שאלות רב-ברירה נלוות. אלה כוללים תרחישים קצרים ואחריהם 2-5 שאלות רב-ברירה ומקרים ארוכים יותר עם 12-18 שאלות רב-ברירה קשורות.
ה-AICPA מספק מדריך וידאו קצר הכולל מפגש מבחן מדומה. את הבחינה ניתן לגשת באחד ממרכזי הבדיקה או באינטרנט עם מחשב נייד או באמצעות מבחן פרוקטור באמצעות מצלמת אינטרנט. למועמדים מוקצות חמש שעות להשלמתו, וכן הפסקה של 30 דקות.
פטורים מבחינת ה-PFS הם רואי חשבון שעברו את הבחינות Certified Financial Planner(CFP) או Chartered Financial Consultant(ChFC). הם נחשבים כמי שעמדו בדרישת הבחינה.
היתרונות של מומחה פיננסי אישי (PFS)
הטבות קיימות עבור אלה המחזיקים בהסמכת PFS ולקוחות המחפשים איש מקצוע פיננסי שיעזור להם לפתח תוכנית פיננסית לטווח ארוך.
לאנשי מקצוע יש את היכולת להציג את המומחיות הפיננסית שלהם על ידי הפגנת הידע שלהם בתכנון פיננסי, מה שיכול לעזור למשוך לקוחות חדשים. תעודת PFS יכולה לשפר את המוניטין והמותג המקצועי של איש מקצוע, ובכך לשפר הזדמנויות קריירה עם פוטנציאל להגדלת ההכנסה. יתרון נוסף ל-PFS הוא שלמועמדים יש ידע בתכנון פיננסי, אך יש להם מומחיות מיסוי ותאגיד נרחבת בתור רו"ח.
רו"ח המחזיק ב-PFS יכול להיות מועיל במיוחד עבור לקוחות המחפשים לפתח תוכנית פיננסית התואמת את המטרות ארוכות הטווח שלהם תוך קבלת הטבה של שירותי מס וחשבונאות. יתרון נוסף ללקוחות הוא שהם מקבלים גישה לאיש מקצוע מומחה לתכנון קשישים ועיזבון ושימור עושר והכנסה פנסיה.
PFS לעומת CFP
למרות שלמומחה הפיננסי האישי ולמתכנן הפיננסי המוסמך (CFP) יש קווי דמיון רבים, ישנם הבדלים ברורים בין שני הייעודים. רואי חשבון עם הסמכת PFS הם בעלי ידע מעמיק בחשבונאות, מס, דוחות כספיים וניהול עושר. עם זאת, CFP נחשב לסוג של יועץ פיננסי מכיוון שהוא ניתן על ידי ה-Certified Planner Board of Standards, Inc.
כתוצאה מכך, קיימת אחריות אמון ש-CFP חייבת לעמוד בה, כלומר עליהם לספק ייעוץ פיננסי לטובת הלקוחות שלהם. CFPs חייבים לציית לקוד אתי קפדני כפי שמתואר בקוד האתי של ה-Certified Planner Board of Standard.
בדומה לייעוד PFS, כדי להרוויח CFP, אדם חייב להיות בעל 6,000 שעות של ניסיון מקצועי ולהחזיק בתואר ראשון מאוניברסיטה מוסמכת. כמו כן, הסמכות CFP ו-PFS מאפשרות למועמדים לוותר על חלק מהדרישות אם הם מחזיקים ב-CFA. עם זאת, ה-CFP אינו דורש מהמועמדים להיות בעלי הסמכה מוקדמת, מה שמנוגד לתנאי הסף של ה-PFS של להחזיק בהסמכת רו"ח.
היתרונות והזדמנויות התעסוקה של החזקת CFP ב-PFS הם רבים, ושתי ההסמכות מציעות קריירה בתכנון פיננסי אישי, פרישה ותכנון מס. בעוד CFP מאפשר לאדם להציע תכנון השקעות, PFS מאפשר לאדם להציע ניהול פיננסי ברמת מימון תאגידי בשל הסמכת רו"ח.
