מה המשמעות של דחיית מס?
מה המשמעות של דחיית מס? סטטוס דחיית מס מתייחס לרווחי השקעות – כגון ריבית, דיבידנדים, או רווחי הון – המצטברים ללא מס עד שהמשקיע מקבל את הרווחים בצורה מועילה. כמה דוגמאות נפוצות להשקעות נדחות במס כוללות חשבונות פרישה בודדים (IRA) וקצבאות דחיות.
מה המשמעות של דחיית מס? – נקודות מרכזיות
הבנת מס דחוי
משקיע נהנה מהצמיחה פטורה ממס של רווחים עם השקעות נדחות מס. עבור השקעות המוחזקות עד הפרישה, החיסכון במס יכול להיות משמעותי. בעת פרישה, הפורש ככל הנראה יהיה במדרגת מס נמוכה יותר ולא כפוף עוד לקנסות מס בטרם עת ומשיכת מוצרים.
השקעה במוצרים מוסמכים, כגון IRAs, מאפשרת למשתתפים לתבוע חלק מהתרומות שלהם או את כל התרומות שלהם כניכוי על החזרי המס שלהם. היתרון של הצהרת ניכויים בשנים נוכחיות וקבלת מיסוי נמוך יותר בשנים מאוחרות יותר הופכת השקעות נדחות מס לאטרקטיביות.
רכבים מוסמכים דחויים מס
תוכנית A401(k) היא חשבון תרומה מוגדרת מוסמך המס המוצע על ידי מעסיקים כדי לסייע בהגדלת החיסכון הפנסיוני של העובדים. חברות מעסיקות מנהל צד שלישי (TPA) לניהול תרומות, אשר מנוכה מרווחי העובדים.
עובדים בוחרים להשקיע את התרומות הללו בין אפשרויות שונות, כגון קרנות הון, מניות חברה, שווי ערך כספי או אופציות בריבית קבועה. תרומות לתוכניות חיסכון מוסמכות, כגון חשבונות 401(k), נעשות על בסיס לפני מס, מה שמפחית את ההכנסה החייבת שמקבל העובד, מה שמשתווה בדרך כלל לחבות מס נמוכה יותר.
חלוקות מתוכניות מוסמכות חייבות במס כהכנסה רגילה אם הבעלים מתחת לגיל 59½. מס הכנסה עשוי להעריך קנס של 10% משיכה מוקדמת. דחיית מס והוראות התאמת דולר למעסיק מעודדות עובדים להפריש שכר לחיסכון לפנסיה.
רכבים שאינם מוסמכים לדחיית מס
מכיוון שהתרומות לתוכנית לא מוסמכת הן מהכנסה לאחר מס, הן אינן מפחיתות את ההכנסה החייבת במס. עם זאת, אם נדחה מס, הרווחים עשויים להצטבר ללא מס. התרומות קובעות בסיס עלות לחישובי ריבית.
בחלוקה, רק הרווחים חייבים במס – ומכאן השם קצבאות נדחות. קצבאות נדחות הן מוצרי ביטוח אטרקטיביים החובקים את היתרונות של דחיית מס. חשבונות פרישה בודדים, כגון IRAs מסורתיים, מגבילים את סכומי התרומה השנתית. עבור 2023, מגבלת התרומה היא $6,500, או $7,500 אם אדם בן 50 ומעלה, לעומת $6,000 (או $7,000 לבני 50 ומעלה) בשנת 2022. עם זאת, קצבאות רבות ומוצרים נדחים מסים אחרים אינם מגבילים את התרומה. כמויות.
