מה זה נאמנות לברית?
מה זה נאמנות לברית? נאמנות צוואה היא נאמנות המוקמת בהתאם להנחיות הכלולות בצוואה ובצוואה. נאמנות היא יחסי שיתוף המאפשרים לנאמן, שהוא צד שלישי, לנהל נכסים בשם הנהנים מהנאמנות. צוואתו של אדם עשויה לכלול הנחיות להקמת נאמנות צוואה על מנת שהנאמן יוכל לחלק את נכסיו של האדם למוטבים המפורטים בצוואה. אולם נאמנות צוואה לא נוצרת אלא לאחר שהאדם נפטר. כמו כן, לצוואה יכולה להיות יותר מנאמנות אחת. נאמנויות טסטנטיות יכולות להיות מועילות כחלק מאסטרטגיית ניהול העושר הכולל, מכיוון שהן מספקות הנחיות להפצת הנכסים בתוך רכוש מוריש. עם זאת, ישנם יתרונות וחסרונות של נאמנויות צוואה שיש לשקול לפני הכללת אחת בצוואה.
מה זה נאמנות לברית? – צוואתו של אדם עשויה לכלול הנחיות להקמת נאמנות צוואה על מנת שהנאמן יוכל לחלק את נכסיו של האדם למוטבים המפורטים בצוואה. אולם נאמנות צוואה לא נוצרת אלא לאחר שהאדם נפטר. כמו כן, לצוואה יכולה להיות יותר מנאמנות אחת.
מה זה נאמנות לברית? – נאמנויות טסטנטיות יכולות להיות מועילות כחלק מאסטרטגיית ניהול העושר הכולל, מכיוון שהן מספקות הנחיות להפצת הנכסים בתוך רכוש מוריש. עם זאת, ישנם יתרונות וחסרונות של נאמנויות צוואה שיש לשקול לפני הכללת אחת בצוואה.
מה זה נאמנות לברית? – נקודות מרכזיות
הבנת נאמנות בכתב
נאמנות צוואה נוצרת לניהול נכסי המנוח בשם המוטבים. הוא משמש גם להפחתת חבויות המס על נכסים ולהבטחת ניהול מקצועי של נכסי הנפטר.
נאמנות צוואה לא קיימת עד שהאדם נפטר, כלומר הנאמנות היא בעצם חלק ממערכת של הוראות בתוך צוואתו של אדם שייערכו על ידי נציג שנקבע מראש בשם anexecutoror executrix. נכסי המנוח יועברו לנאמנות החדשה שנוצרה רק לאחר שהאדם נפטר.
ניתן להקים נאמנות צוואה כך שנכסי המנוח ישולמו למוטבים רק בהתקיים תנאים מסוימים. לדוגמה, השפה בתוך הנאמנות עשויה לציין כי לנכסים ניתן לגשת ילד של המנוח עבור הוצאות חינוך עד שהילד יגיע לגיל 25, אז תשולם היתרה.
נאמנות צוואה עשויה להיווצר גם כדי לנהל את חלוקת הנכסים לצדקה בהתאם לרצונותיו של המנוח.
דרישות לנאמנות לברית
נאמנות צוואה כוללת בדרך כלל שלושה צדדים: הנותן או הנותן שיוצר את הנאמנות, הנאמן שמנהל את הנכסים המוחזקים בנאמנות והמוטב או המוטבים הנקובים בצוואה. לנאמן יש אפשרות להקים נאמנות צוואה, שתקום עם פטירתו של הנאמן.
הנאמנות הצוואה היא הוראה במסגרת הצוואה המתווה את מנהל העיזבון ומורה לאותו אדם ליצור את הנאמנות. עם זאת, הנאמנות אינה מתבססת מיד לאחר פטירתו של האדם שכן הצוואה חייבת לעבור את תהליך הצוואה. צוואה היא ההליך המשפטי באמצעות בית משפט מקומי המוודא את האותנטיות של צוואה ושל מנהל העזבון או מנהל ההוצאה לפועל.
לאחר השלמת תהליך הצוואה, ניתן להקים את הנאמנות והמנהל מעביר את הרכוש לנאמנות. הנאמן המוקצה מנהל את הנכסים עד לפקיעת הנאמנות והמוטב מקבל את הנכסים.
תאריך התפוגה של הנאמנות קשור בדרך כלל לאירוע מסוים, כגון המוטב שהגיע לגיל מסוים או סיום לימודיו בקולג'. עד לפקיעת הנאמנות, בית המשפט לצוואה עשוי להיכנס מעת לעת כדי לוודא שהנאמנות מנוהלת כראוי.
הנאמן יכול לבחור כל אחד לפעול כנאמן. עם זאת, הנאמן שמונה אינו מחויב לקחת על עצמו תפקיד זה והוא רשאי לדחות את הבקשה. אם זה יקרה, בית המשפט רשאי למנות נאמן או קרוב משפחה או חבר של הנהנים המעורבים עשויים להתנדב לשמש כנאמן.
אמון בברית מול אמון חי
נאמנות צוואה היא נאמנות שאמורה להכיל חלק או את כל נכסיו של המוריש המפורטים בצוואתו האחרונה של אדם. נאמנות צוואה לא קמה אלא לאחר שהאדם נפטר בה מנהל העזבון או ההוצאה לפועל מסדיר את העיזבון כמפורט בצוואה.
לעומת זאת, נאמנות חיה היא נאמנות שהוקמה במהלך חייו של האדם בה אחראי אדם שמונה – הנאמן – על ניהול נכסיו של האדם לטובת הנהנה או הנהנים מהנאמנות.
אמנם ההנחיות לנאמנות צוואה מתוארות בעוד האדם חי, אך הנאמנות עצמה לא נקבעת אלא לאחר שהאדם נפטר; רק אז ניתן לחלק נכסים ולהכניס אותם לנאמנות. עם זאת, נאמנות חיה – הנקראת גם אמון אינטר-vivos – מאפשרת מעורבות רבה יותר מהנאמן מכיוון שהם בחיים כאשר הנאמנות הוקמה.
כמו כן, נאמנות חיה יכולה לשלול, כלומר הנאמן יכול לשנות אותה. נאמנות חיה יכולה גם להיות בלתי חוזרת, כלומר לא ניתן לשנות אותה לאחר שהוקמה. עם זאת, נאמנות צוואה אינה ניתנת לביטול והיא נקבעת בדרך כלל כבלתי ניתנת לביטול מאז שהנאמן נפטר.
יתרונות וחסרונות של נאמנות בכתב
לנאמנות צוואה יש גם יתרונות וגם חסרונות. למרות שנאמנות צוואה יכולה להיות כלי יעיל לתכנון נכסים, אם זה מועיל או לא למצב הכלכלי של אדם יכול להיות תלוי במספר גורמים.
יתרונות
נאמנות לצוואה יכולה להועיל אם למנוח, כגון הורה, יש ילדים צעירים או קטינים ורוצה שנכסיהם יחולקו להם אם ילכו לעולמם בטרם עת. ניתן להקים נאמנות לצוואה של הורה עם הנחיות שהכספים יחולקו למוטבים רק לאחר אבן דרך מסוימת. לדוגמה, כספים מהנאמנות לא יחולקו לילדי המוריש עד שימלאו להם 18 שנים.
יתרון נוסף לנאמנות בצוואה הוא שניתן לשנות אותה בזמן שהאדם עדיין בחיים מכיוון שהנאמנות טרם התקיימה. במילים אחרות, נאמנות צוואה היא בעצם נאמנות ניתנת לביטול, שכן ניתן לשנות צוואה בכל עת לפני שאדם נפטר.
במקרים מסוימים, להורים לילדים צעירים אין נכסים פיננסיים משמעותיים, או אולי זוג לא יוכל לעמוד בעלות של הקמת נאמנות מחיה. במקום זאת, הם יכולים ליצור נאמנות צוואה במסגרת צוואתם, אשר תיכנס לתוקף רק אם הם ילכו לעולמם.
למרות שעדיין יש עלות ליצירת צוואה, עלות הנאמנות הצוואה תצא מעיזבונו של המוריש, תוך הימנעות מהוצאות יצירת נאמנות בעודו בחיים. אם יתברר שבהמשך החיים הם יכולים להרשות לעצמם להקים נאמנות, ניתן להסיר מהצוואה את הוראות הנאמנות הצוואה ובמקום זאת להקים נאמנות חיים.
חסרונות
חסרון מרכזי של נאמנות צוואה הוא בכך שהיא אינה נמנעת מצוואה, שהיא התהליך המשפטי של חלוקת נכסים באמצעות בית המשפט. במילים אחרות, על מנהל העזבון או מנהל ההוצאה לפועל לפנות לבית המשפט המקומי עם צוואתו וצוואתו של המנוח ומסמכים נוספים על מנת להוכיח כי יש להם זכות לחלק את נכסי המוריש ולהקים את נאמנות הצוואה.
תהליך הצוואה הכרחי כדי להעביר את הנכסים לשמו של המוטב, אשר עשוי להימשך מספר חודשים. כיוון שהנאמנות הצוואה לא תקום אלא לאחר שהאדם נפטר והליך הצוואה, רשאים הנהנים מנכסי המוריש לא לקבל את נכסיהם במשך מספר שבועות או חודשים.
חיסרון נוסף של נאמנות צוואה הוא שמכיוון שהיא חייבת לעבור צוואה, היא הופכת לרשומה ציבורית. כתוצאה מכך, הנהנים מהנאמנות הצוואה יהיו גם רישום ציבורי.
יכול להיות גם בלבול או חוסר בהירות בתוך הצוואה, ולאחר שאדם נפטר, ייתכן שהנאמנות הצוואה לא תוקם כראוי. באי הקמת הנאמנות כשהאדם בחיים, כמו במקרה של נאמנות חיים, קיים סיכון שניתן להתעלם מפרטים מסוימים ורצונות המנוח לא יבוצעו כהלכה.
יתרונות
חסרונות
כיצד ליצור נאמנות בכתב
ישנם משאבים מקוונים רבים שניתן להשתמש בהם כדי ליצור אמון משלך. עם זאת, מסמכים אלה עלולים להסתבך, ואנשים חסרי ניסיון עשויים שלא להבין עד הסוף את ההשלכות של האמון שהם יוצרים. אם הוכן בצורה לא נכונה, עשויות להיות השלכות משפטיות בעתיד.
כדי לוודא בצורה הטובה ביותר שהנאמנות הצוואה עומדת בדרישות הרגולטוריות של המדינה שלך, עבוד עם עורך דין על עריכת מסמכי נאמנות צוואה. בנוסף, זה מבטיח שנכתב שיח משפטי מתאים כדי להבטיח שהנכסים שלך מחולקים כראוי.
כדי ליצור את הנאמנות הצוואה בפועל, על המתנחל לבחור את הנאמן ואת המוטב. לאחר מכן, המתנחל בוחר אילו נכסים יוצבו בנאמנות. זה כולל גם את המפרט כיצד ומתי נכסים אלה מועברים למוטב. מידע זה נמסר למוטב בצוואה ובצוואה האחרונה. כאשר המתנחל עובר, הצוואה עוברת לבית משפט לצוואה. כפי שצוין לעיל, לאחר סיום תהליך הצוואה נוצר הנאמנות וניתן להחזיר את הכספים.
דוגמה לנאמנות לברית
קחו בחשבון שמטיב הקים נאמנות צוואה עבור מוטב. על פי תנאי הנאמנות, הם יקבלו מחצית מהנכסים בגיל 35 ואת המחצית השנייה בגיל 55. נניח שהמוטב משאיר 200,000 דולר למוטב. הקמת נאמנות צוואה מסייעת להבטיח רמה של פיקוח פיננסי, ומונעת מהמוטב הוצאות אימפולסיביות בגיל צעיר.
שקול דוגמה נוספת שבה האמון שנפטר יצר נאמנות בצוואה עבור בן זוגם, שהוא מבקש מדיקייד. נכסים בנאמנות הצוואה עשויים לשמש לתשלום עבור הוצאות רפואיות שאינן מכוסות במסגרת Medicaid, כגון הערכת מומחה, ציוד מיוחד או טיפול נוסף. במסגרת נאמנות לצוואה, ערך הנכסים לא ייחשב לזכאות של בן הזוג ל-Medicaid.
מה זה מסמך צוואה?
מסמך צוואה הוא מסמך שמתווסף לצוואה של אדם המפרט מידע או הנחיות ספציפיות. מסמך עדות יכול לכלול הסכם סודיות או מסמך שיפוי, אשר עשוי להסיר כל אחריות כספית, משפטית לאדם או צד.
למה אתה צריך מכתב של צוואה?
כתב צוואה הוא חשוב שכן הוא מופק על ידי בית המשפט לצוואה, ומקצה למנהל העזבון או למנהל ההוצאה לפועל הנקוב בצוואת אדם את הסמכות המשפטית לפעול בשם עזבונו של הנפטר. בדרך כלל יש צורך בכתב הצוואה בצירוף תעודת פטירה של האדם על מנת שמנהל העיזבון יבצע עסקאות כספיות בשם העיזבון.
האם אני צריך עורך דין כדי לקבל מכתב צוואה?
בדרך כלל, יש צורך בעורך דין או עורך דין כדי לקבל מכתב צוואה במהלך הליך הצוואה, במיוחד אם יש מספר מוטבים. עם זאת, החוקים יכולים להשתנות, בהתאם לכל מדינה, ובמקרים מסוימים, מי שאינו עורך דין עשוי להיות רשאי לנהל את תהליך הצוואה עבור אדם שנפטר.
סיכום ומסקנות
נאמנות צוואה יכולה להיות כלי יעיל לתכנון עיזבון וניהול עושר המסייע להבטיח שהמוטבים של אדם יקבלו את הנכסים המגיעים להם לאחר שהאדם נפטר. עם זאת, ישנם סוגים רבים של נאמנות זמינים, וחשוב לפנות למומחה, כגון עורך דין או איש מקצוע פיננסי, כדי לקבוע איזה סוג של נאמנות הוא הטוב ביותר עבור נסיבות פיננסיות ספציפיות.
