מה זה הבשלה מדורגת?
מה זה הבשלה מדורגת? הבשלה מדורגת היא התהליך שבאמצעותו עובדים זוכים, לאורך זמן, בבעלות על הפקדות המעסיק לחשבון תוכנית הפרישה של העובד, הטבות פנסיה מסורתיות או אופציות למניות. הבשלה מדורגת שונה מהבשלת צוק, שבה עובדים מקבלים הבשלה מלאה לאחר תקופת שירות ראשונית; והבשלה מיידית, שבה התרומות נמצאות בבעלות העובד מיד עם תחילת העבודה.
מה זה הבשלה מדורגת? – נקודות מרכזיות
הבנת הכשרה מדורגת
הבשלה מדורגת מעודדת נאמנות עובדים שכן ההבשלה מתקיימת על פני מספר שנים של העסקה רציפה. מעסיקים רבים מציעים תרומות תואמות לחשבונות פרישה נדחים של עובדים כדרך למשוך עובדים ולזכות בהטבות מס חברות. במקרים מסוימים, ההתאמות הללו הן 100%, עד למגבלות מסוימות, אולי 7% מהשכר. במקרה כזה, עובד שמרוויח $75,000 ותורם 7% מהרווחים שלו לחשבון 401(k) יחסוך $10,500 לקראת פרישה מדי שנה, כשרק $5,250 יוצאים מכיסם הפרטי.
במשך שנים רבות, תרומת המעסיק מגדילה באופן דרמטי את החיסכון הפנסיוני. אבל בעוד שהתרומות הללו הן כסף אמיתי שמושקע מדי שנה, הקרן והרווחים הפוטנציאליים מופיעים רק על הנייר עד שהעובד יופקד.
מעסיקים חייבים לפעול לפי חוקים פדרליים מסוימים הקובעים את תקופות ההבשלה הארוכות ביותר המותרות, בדרך כלל שש שנים; עם זאת, הם חופשיים לבחור תקופות קצרות יותר. בנוסף, אם תוכנית תסתיים, כל המשתתפים מקבלים הקנייה מלאה באופן מיידי. תרומות ל-SEPs ו-Simple IRA תמיד אוספים באופן מלא באופן מיידי. והתרומות האישיות של העובד לכל תוכנית פרישה הן תמיד מורשות במלואן ושייכות לעובד גם אם יעזוב את העבודה.
חשוב שהעובדים יבינו את לוח הזמנים של ההבשלה של החברה שלהם, שכן התפטרות מעבודה לפני תקופת ההבשלה המלאה עשויה להיות פירושו השארת כסף פנוי על השולחן, בין אם בצורת חיסכון פרישה נדחה במס, תוכנית פנסיה או אופציות למניות.
לוח זמנים אופייני להסמכה מדורג הוא שש שנים
בלוח זמנים טיפוסי של הבשלה מדורגת, עובד מקבל הבשלה של 20% מההטבות שנצברו לאחר תקופת שירות ראשונית, עם 20% נוספים בכל שנה שלאחר מכן עד להבשלה מלאה. תקופת השירות הראשונית משתנה לעתים קרובות.
לדוגמה, אם הפרשת מעביד מבוססת על אחוז קבוע מההפקדה של העובד, תקופת השירות הראשונית עשויה להיות שנתיים. לאחר שנתיים, העובד יקבל הבשלה של 20%, לאחר שלוש שנים 40%, כאשר העובד יקבל בסופו של דבר הבשלה לאחר שש שנים.
חלק מהחברות מרגישות שההבשלה ההדרגתית של העובד עוזרת לשמר את העובד לאורך תקופה ארוכה יותר מאשר השקעה בצוק. המחשבה מאחורי זה היא שאם עובד "מתוגמל" בהדרגה עם הלבוש שלו, סביר יותר שהוא ירגיש שהחברה מטפלת בו.
