מהן הוצאות מהכיס?
מהן הוצאות מהכיס? דמי כיס הם עלויות שאדם אחראי לתשלום שאולי יוחזרו או לא יוחזרו מאוחר יותר. המונח משמש לרוב לתיאור הוצאות של עובד הקשורות לעבודה שהחברה מחזירה מאוחר יותר. הוא משמש גם לציון חלקו הבלתי ניתן להחזר של מבוטח ביטוח בריאות בהוצאות רפואיות כגון השתתפות עצמית, עותקים וביטוח משותף.
מהן הוצאות מהכיס? – נקודות מרכזיות
הבנת הוצאות כיס
עובדים לעתים קרובות מוציאים את כספם על הוצאות הקשורות לעסק, במיוחד אם הם נוסעים מטעם חברה. הוצאות כיס אלו מוחזרות בדרך כלל על ידי המעסיק, באמצעות תהליך המאושר על ידי החברה. דוגמאות נפוצות להוצאות כיס הקשורות לעבודה כוללות כרטיסי טיסה, השכרת רכב, מוניות או תעריפים שותפים, דלק, אגרה, חניה, לינה וארוחות, כמו גם אספקה וכלים הקשורים לעבודה.
המונח משמש גם בפוליסות ביטוח בריאות כדי להתייחס לחלק מהעלות הרפואית שחברת הביטוח אינה מכסה. הוצאות טיפול רפואי מהכיס כוללות השתתפות עצמית, השתתפות עצמית וביטוח משותף.
לתוכניות ביטוח בריאות יש מקסימום כיס שנקבע בחוק הפדרלי. מדובר בתקרה על סכום הכסף שעל מבוטח להוציא מדי שנה על הוצאות בריאות. The Affordable Care Act (ACA) מחייב את כל התוכניות הקבוצתיות והפרטיות להישאר במסגרת ההנחיות המעודכנות מדי שנה עבור מקסימום דמי כיס.
לשנת 2022, מגבלות התשלום הן $8,700 עבור כיסוי אישי ו-$17,400 עבור כיסוי משפחתי. לשנת 2023, מגבלת ה-out-of-pocket עולה ל-$9,100 ליחיד ו-$18,200 למשפחה. תוכניות לא יכולות לכלול תשלומים מקסימליים מהכיס החורגים ממגבלות אלה, אבל רבות מהן מציעות מקסימום נמוך יותר.
מקסימום דמי כיס לעומת השתתפות עצמית
בביטוח בריאות, ההשתתפות העצמית היא הסכום שאתה משלם מדי שנה עבור עלויות מכוסות לפני כניסת הכיסוי הביטוחי. כאשר ההשתתפות העצמית מתקיימת, בעל הפוליסה "חולק" בעלויות עם תוכנית הביטוח באמצעות ביטוח משותף. עם תוכנית 80/20, למשל, בעל הפוליסה משלם 20% מהעלות ואילו התוכנית גובה את 80% הנותרים.
הסכום שאתה משלם עבור ביטוח משותף – כמו גם התשלומים וההשתתפות העצמית שלך – כולם נחשבים למקסימום התשלום עבור השנה. כאשר אתה מגיע למקסימום התיק שלך, התוכנית משלמת 100% מהעלויות המכוסות לשאר ימות השנה.
לחלק מהתוכניות יש השתתפות עצמית גבוהה יותר מאחרות. בדרך כלל, ככל שהפרמיה שאתה משלם נמוך יותר, ההשתתפות העצמית גבוהה יותר, וככל שהפרמיה שתשלם גבוהה יותר, ההשתתפות העצמית נמוכה יותר.
תכניות בריאות בעלות השתתפות עצמית גבוהה (HDHPs)
תוכנית בריאות גבוהה בהשתתפות עצמית (HDHP) יכולה לחסוך לך כסף בצורה של פרמיות חודשיות נמוכות יותר. אתה יכול גם לקבל הקלת מס על הוצאות רפואיות דרך חשבון חיסכון בריאותי (HSA).
על פי כללי מס הכנסה (IRS), לשנת המס 2022, HDHP היא תוכנית ביטוח בריאות עם השתתפות עצמית של לפחות 1,400 $ עבור תוכנית אישית או לפחות $ 2,800 עבור תוכנית משפחתית. עבור 2023, המספרים עולים ל- 1,500 דולר לתוכנית אישית ו-3,000 דולר לתוכנית משפחתית.
עבור שנת 2022, עלויות עלות כיס לא יעלו על $7,050 ליחיד או $14,100 למשפחה. לשנת 2023, הנתונים הם $7,500 ליחיד ו-$15,000 למשפחה.
HDHP מספק כיסוי של 100% לשירותי מניעה מספקי רשת לפני שתעמוד בהשתתפות עצמית.
עבור אנשים שאינם צופים הוצאות רפואיות רבות לשנה הקרובה, הגיוני למזער את הפרמיות ולבחור ב-HDHP, מכיוון שכנראה לא תזדקק למספיק שירותי בריאות כדי לעבור את ההשתתפות העצמית הגבוהה. אם אתה צופה הוצאות רפואיות משמעותיות, תוכנית עם השתתפות עצמית נמוכה יותר אך פרמיה גבוהה יותר תהיה עדיפה כדי שהחזר הביטוח יכנס מוקדם יותר.
HDHP מאפשר למחזיק לתרום ל-HSA. מבוטחים במדרגת המס הפדרלית של 24% שנגרמים להוצאות רפואיות בסך 3,000 דולר יכולים להשתמש ב-HSA כדי לשלם עבורם בדולרים לפני מס.
ל-HSA יש מגבלות תרומה שנתיות גם כן:
עבור שנת המס 2022, התרומה המקסימלית המותרת היא $3,650 עבור תוכנית אישית או $7,300 עבור תוכנית משפחתית. אנשים בני 55 ומעלה יכולים לתרום 1,000 דולר נוספים בשנה.
עבור שנת המס 2023, התרומה המקסימלית המותרת היא $3,850 עבור תוכנית אישית או $7,750 עבור משפחה. הוראת "הדפיס" עדיין חלה.
דוגמאות להוצאות כיס
הנה דוגמה לדמי כיס הקשורים לעבודה. נניח שלעובד יש פגישה עם לקוח פוטנציאלי. העובד מוציא 250 דולר על כרטיסי טיסה, 50 דולר על נסיעות אובר, 100 דולר על מלון ו-100 דולר על ארוחות – כולם מחויבים בכרטיס האשראי שלו. לאחר הטיול, העובד מגיש דוח הוצאות בסך 500$ עבור דמי הכיס שלו. לאחר מכן, המעסיק מוציא לעובד המחאת החזר בסך 500 דולר.
דוגמה אחת להוצאות בריאות מהכיס היא תרופות מרשם. תוכניות ביטוח בריאות רבות מכסות מרשמים, אך הסכום שתשלם תלוי באחריות ההשתתפות העצמית שלך. אם לא עמדת בסכום ההשתתפות העצמית שלך, תצטרך לשלם מכיסם עבור כל תרופות מרשם עד שתהיה לך.
עם זאת, חלק מתכניות ביטוח הבריאות מאפשרות רכישת תרופות גנריות בתעריפים מוזלים ללא קשר לשאלה אם עמדה ההשתתפות העצמית השנתית. לחלק מהתוכניות הרפואיות יש השתתפות עצמית רפואית ומרשם.
הנה דוגמה:
לליסה יש השתתפות עצמית של 2,500 דולר. היא כבר שילמה 2,350 דולר דמי כיס עבור השתתפות עצמית שלה וכעת היא צריכה לרכוש תרופות מרשם בשווי 150 דולר. עלות הכיס של ליסה תהיה 150 דולר. עם זאת, ההשתתפות העצמית שלה תעמוד כעת עבור השנה.
כאשר עמדת בהשתתפות העצמית שלך, ייתכן שעדיין תצטרך לשלם סכום עבור כל מרשם. לדוגמה, תוכנית עשויה לציין שעליך לשלם 10 דולר עבור כל מילוי מחדש של תרופות גנריות או תרופות מרשם, כלומר עלות הכיס שלך תהיה 10 דולר עבור כל מרשם.
סוגים אחרים של הוצאות כיס
בענף הנדל"ן, דמי כיס מתייחסים לכל הוצאה מעל ומעבר למשכנתא עצמה שהרוכש לוקח בתהליך המכירה. עלויות אלו משתנות בהתאם לנכס ולנדל"ן המקומי, אך הן כוללות בדרך כלל את עלות בדיקת הבית, עמלות הערכה והפקדות בחשבון נאמנות וכן עלויות סגירה, שיכולות לכלול עמלות הקמה של הלוואות, שכר טרחת עורך דין ומיסי רכוש.
הוצאות כיס והחזרי מס
ניתן לנכות חלק מהוצאות כיס ממסי ההכנסה האישיים שלך. לדוגמה, ניכויי מס הכנסה עדיין זמינים עבור הוצאות הקשורות לתרומות צדקניות והוצאות רפואיות שלא הוחזרו.
מאז חקיקתו של חוק הפחתת המס והעבודות (TCJA) משנת 2017, אנשים לא יכולים עוד לנכות הוצאות עסקיות שלא הוחזרו.
למרות שהנחות מס אינן מייצגות החזר ישיר, יש הטבה נלווית להן מכיוון שתביעת הוצאות אלה כניכוי יכולה להוריד את נטל המס שלך לשנה.
הוצאות מעבר דירה
הוצאות הובלה, על פי מס הכנסה, הן עלויות שנושא משלם המסים כתוצאה ממעבר למקום עבודה חדש או מעבר למקום חדש. עם זאת, ה-TCJA ביטל את ניכוי הוצאות ההובלה עבור שנות המס 2018 עד 2025, למעט חברי צבא בשירות פעיל שעוברים בעקבות פקודה צבאית.
חברי צבא ארה"ב בשירות פעיל יכולים לנכות את הוצאות ההובלה אם הוציאו אותן בתגובה לצו צבאי המחייב שינוי קבוע של תחנה. ההוצאות המתאימות כוללות את עלות האריזה, הארגזים, ההובלה, האחסון במעבר וביטוח.
אם הממשלה מספקת ומשלם עבור כל אחת מהוצאות ההובלה או האחסון שלך, אין לתבוע הוצאות אלה כניכוי על המסים שלך.
מה זה אומר מחוץ לכיס?
דמי כיס היא תשלום שאתה משלם מכספך הפרטי, בין אם הוא מוחזר ובין אם לאו. זו יכולה להיות הוצאה עסקית, כמו תשלום עבור טיסה המוחזרת על ידי המעסיק, או הוצאה בריאותית שתשלם לפני שההוצאה הכוללת שלך מגיעה להשתתפות עצמית בביטוח.
מה ההבדל בין השתתפות עצמית להוצאה מהכיס?
השתתפות עצמית של תוכנית ביטוח בריאות ומגבלת התשלום מהכיס שלה מייצגות שתיהן נקודות שבהן חברת הביטוח משלמת עבור כל או חלק מעלויות הבריאות הבאות שלך. עם זאת, מדובר בשני דברים שונים: ההשתתפות העצמית היא סכום הכסף שעליך לשלם בעצמך מדי שנה עבור ההוצאות הרפואיות המכוסות שלך לפני שחברת הביטוח שלך מתחילה לאסוף את החשבונות. מכספך שלך תצטרך לשלם עבור כל שירותי הבריאות המבוטחים שלך במהלך השנה. מגבלת המכס היא סך ההוצאה שלך בשנה, כולל תשלומי ההשתתפות העצמית שלך, ביטוח המשותף והתשלומים שלך (אם בתוכנית שלך יש אותם) עד לסכום כולל של דולר. מגבלת ה-out-of-pocket נקבעת בחוק הפדרלי. עבור שנת המס 2022, העלויות שלך לא יעלו על $7,050 ליחיד או $14,100 למשפחה. עבור 2023, הנתונים עולים ל-$7,500 ליחיד ו-$15,000 למשפחה.
מהי לא דוגמה להוצאה מהכיס?
הפרמיה החודשית שאתה משלם עבור תוכנית הבריאות שלך לא נחשבת כהוצאה מהכיס. עלויות המכסיות כוללות השתתפות עצמית, ביטוח משותף ותשלומים עבור שירותים מכוסים, בתוספת כל העלויות עבור שירותים שאינם מכוסים.
האם עדיף לשלם מהכיס או להשתמש בביטוח בריאות?
זה מפתה לקבל תוכנית עם השתתפות עצמית גבוהה, בחירה לשלם מכיסו עבור טיפול רפואי שגרתי בתמורה לפרמיות חודשיות נמוכות יותר. זה יכול לעבוד אם אין לך הוצאות רפואיות ניכרות. זה עלול להיות יקר אם תזדקק לטיפול רפואי משמעותי באופן בלתי צפוי.
סיכום ומסקנות
בבחירת תוכנית בריאות, כדאי להעריך מה עשויות להיות עלויות הבריאות שלך בכל שנה לפני שתחליט על תוכנית השתתפות עצמית נמוכה-גבוהה או השתתפות עצמית גבוהה-פרמיה נמוכה.
קחו בחשבון גם שצורכי הבריאות שלכם ישתנו ככל שתזדקנו, כשיש לכם משפחה וכאשר ההכנסה שלכם תשתנה. כל הגורמים הללו ישפיעו על כמה כיסוי אתה צריך ואיזו רמה של עלויות מהכיס שאתה יכול להרשות לעצמך.
