מהו חייל מילואים מוסמך?
מהו חייל מילואים מוסמך? חייל מילואים מוסמך הוא חבר במילואים הצבאי שאינו פעיל, אך כאשר הוא נקרא לתפקיד, זכאי לבצע משיכה מוקדמת מחשבון פרישה מבלי לספוג את קנס החלוקה המוקדמת הרגיל. ברוב הנסיבות, מס הכנסה מטיל קנס של 10% על הסכום החייב במס שנמשך מחשבון פרישה על ידי נישום מתחת לגיל 59 וחצי. חיילי מילואים מוסמכים הם חריגים נדירים לכלל זה. ובכל זאת, המשיכה שלהם כפופה למסים פדרליים ומדינתיים. כדי לזכות, יש להזמין חיילי מילואים או לזמן אותם לשירות פעיל לאחר ה-11 בספטמבר 2001, למשך יותר מ-179 ימים או לתקופה בלתי מוגבלת. ההפצות צריכות להיות מחשבון פרישה אישי (IRA) או מדחיות בחירה של עובדים ל-a401(k),457 או403(b). כמו כן, חלוקות חייבות להיות בתקופת השירות הפעיל. כללים מסוימים מאפשרים לחיילי מילואים להחזיר חלוקות בחשבון פרישה במהלך תקופת השנתיים שבה מסתיימת השירות הפעיל, גם אם תרומות ההחזר חורגות מגבולות התרומה השנתית.
מהו חייל מילואים מוסמך? – ברוב הנסיבות, מס הכנסה מטיל קנס של 10% על הסכום החייב במס שנמשך מחשבון פרישה על ידי נישום מתחת לגיל 59 וחצי. חיילי מילואים מוסמכים הם חריגים נדירים לכלל זה. ובכל זאת, המשיכה שלהם כפופה למסים פדרליים ומדינתיים.
מהו חייל מילואים מוסמך? – כדי לזכות, יש להזמין חיילי מילואים או לזמן אותם לשירות פעיל לאחר ה-11 בספטמבר 2001, למשך יותר מ-179 ימים או לתקופה בלתי מוגבלת. ההפצות צריכות להיות מחשבון פרישה אישי (IRA) או מדחיות בחירה של עובדים ל-a401(k),457 או403(b). כמו כן, חלוקות חייבות להיות בתקופת השירות הפעיל.
מהו חייל מילואים מוסמך? – כללים מסוימים מאפשרים לחיילי מילואים להחזיר חלוקות בחשבון פרישה במהלך תקופת השנתיים שבה מסתיימת השירות הפעיל, גם אם תרומות ההחזר חורגות מגבולות התרומה השנתית.
מהו חייל מילואים מוסמך? – נקודות מרכזיות
הבנת חיילי מילואים מוסמכים
כללי מילואים מוסמכים הם עדכניים למדי, שנחקקו כחלק מחוק הגנת הפנסיה משנת 2006. בתחילה, הכללים חלו רק על חיילי מילואים פעילים ב-30 בדצמבר 2007, או לפני כן. עם זאת, חוק HEART משנת 2008, או חוק הסיוע וההקלה ב-Heroes Earnings Assistance and Relief Tax, הרחיב את הכללים עבור חיילי מילואים מוסמכים לעתיד.
חוק HEART העניק לחברי שירות בארה"ב ובני משפחותיהם צורות רבות של סיוע כספי כאמצעי נוסף להודות ולתגמל אותם על שירותם. חוק HEART מכיל מספר הוראות שנועדו לאפשר לחברי שירות ואנשי מילואים לבצע מעבר כלכלי חלק הן לשירות פעיל ולאחר מכן בחזרה לחייהם האזרחיים.
יתרונות וחסרונות בלהיות חייל מילואים מוסמך
שירות במילואים עלול להוות קשיים כלכליים. זוגות נשואים עם ילדים, למשל, מתמודדים עם עלויות טיפול בילדים בלתי צפויות כאשר אחד מבני המשפחה הבוגרים או שניהם נקראים לשירות פעיל מעבר לים. כמו ברבים מהוראות חוק HEART, כללי מילואים מוסמכים מספקים גמישות פיננסית נוספת למילואימניקים.
אם יש פשרה, זה שיש הגבלות חשובות. לדוגמה, עובדים חברי שירות אינם יכולים לתרום תרומות בחירה נוספות לתוכניות הפרישה שלהם לאחר תאריך החלוקה. זה יכול להשפיע לרעה על ביצית קן פוטנציאלית לפרישה.
אולי החיסרון הגדול ביותר של חוקי המילואים המוסמכים הוא שהחמצת אפילו שנה בודדת של חיסכון ב-401k או IRA יכולה לעשות הבדל בפרישה. זה נכון במיוחד בשלב מוקדם של תהליך החיסכון הפנסיוני, שכן לכסף שנלקח לא יהיה סיכוי להתגבש במשך שנים רבות. מסיבה זו, אפילו משיכה של כמה אלפי דולרים, כפי שמותר למילואימניקים מוסמכים, יכולה לעלות 10,000 דולר או יותר במשך כמה עשורים.
