מהי קצבה נדחית?
מהי קצבה נדחית? קצבה נדחית היא חוזה עם חברת ביטוח המבטיחה לשלם לבעלים הכנסה קבועה, או סכום חד פעמי, במועד עתידי כלשהו. משקיעים משתמשים לעתים קרובות בקצבאות נדחות כדי להשלים את הכנסות הפרישה האחרות שלהם, כגון ביטוח לאומי. קצבאות נדחות שונות מקצבאות מיידיות, שמתחילות לבצע תשלומים מיד.
מהי קצבה נדחית? – נקודות מרכזיות
כיצד פועלות קצבאות נדחות
ישנם שלושה סוגים בסיסיים של קצבאות נדחות: קבועה, צמודה ומשתנה. כפי שמרמז שמם, קצבאות קבועות מבטיחות שיעור תשואה ספציפי ומובטח על הכסף בחשבון. קצבאות צמודות מספקות תשואה המבוססת על הביצועים של קצבה מסוימת. מדד שוק, כגון S&P 500. התשואה על קצבאות משתנות מבוססת על ביצועי תיק של קרנות נאמנות, או חשבונות משנה, שנבחרו על ידי בעל הקצבה.
כל שלושת סוגי הקצבאות הנדחות גדלות על בסיס דחיית מס. בעלי חוזי ביטוח אלה משלמים מסים רק כאשר הם מבצעים משיכות, לוקחים סכום חד פעמי או מתחילים לקבל הכנסה מהחשבון. בשלב זה, הכסף שהם מקבלים ממוסה בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלהם.
התקופה שבה המשקיע משלם לקצבה ידועה כשלב הצבירה (או שלב החיסכון). ברגע שהמשקיע בוחר להתחיל לקבל הכנסה, מתחיל שלב התשלום (או שלב ההכנסה). קצבאות נדחות רבות בנויות כדי לספק הכנסה לשארית חיי הבעלים ולעיתים גם לחיי בן זוגם.
נסיבות ייחודיות
קצבאות נדחות צריכות להיחשב כהשקעות לטווח ארוך מכיוון שהן פחות נזילות מאשר, למשל, קרנות נאמנות שנרכשו מחוץ לקצבה.
רוב חוזי הקצבה מציבים מגבלות קפדניות על משיכות, כגון מתן אפשרות אחת לשנה בלבד. משיכות עשויות להיות כפופות גם לדמי מסירה שגובים על ידי המבטח. בנוסף, אם בעל החשבון הוא מתחת לגיל 59½, הם בדרך כלל יעמדו בפני קנס מס של 10% על סכום המשיכה. זה בנוסף למס הכנסה שהם צריכים לשלם על המשיכה
קונים פוטנציאליים צריכים גם להיות מודעים לכך שלקצבאות יש לרוב עמלות גבוהות, בהשוואה לסוגים אחרים של השקעות פרישה. העמלות עשויות גם להשתנות מאוד מחברת ביטוח אחת לאחרת, כך שמשתלם לעשות קניות.
לבסוף, קצבאות נדחות כוללות לעתים קרובות את רכיב ההטבות. אם הבעלים נפטר בזמן שהקצבה עדיין בשלב הצבירה שלה, יורשיהם עשויים לקבל חלק משווי החשבון או את כולו. עם זאת, אם הקצבה נכנסה לשלב התשלום, המבטח יכול פשוט לשמור את הכסף שנותר, אלא אם כן החוזה כולל הוראה להמשיך לשלם קצבאות ליורשי הבעלים למשך מספר מסוים של שנים.
