מהי חבות מס?
מהי חבות מס? חבות מס היא התשלום שחייב אדם, עסק או ישות אחרת לרשות המס הפדרלית, המדינה או המקומית. בדרך כלל, יש לך חבות מס כאשר אתה מרוויח הכנסה או מייצר רווחים על ידי מכירת השקעה או נכס אחר. ייתכן שלא תהיה חבות במס הכנסה אם אינך עומד בדרישות ההכנסה להגשת מיסים.
מהי חבות מס? – בדרך כלל, יש לך חבות מס כאשר אתה מרוויח הכנסה או מייצר רווחים על ידי מכירת השקעה או נכס אחר. ייתכן שלא תהיה חבות במס הכנסה אם אינך עומד בדרישות ההכנסה להגשת מיסים.
מהי חבות מס? – נקודות מרכזיות
הבנת חבות מס
רשויות שונות, כולל ממשלות פדרליות, מדינתיות ומקומיות, מטילות מסים ומשתמשות בכספים כדי לשלם עבור שירותים כגון תיקון כבישים, מימון תוכניות חברתיות ותחזוקת צבא.
חברות מונעות מסים של הכנסה, ביטוח לאומי ו-Medicare משכר העובדים ושולחות אותם לממשלה הפדרלית.
חשוב לציין שחבות המס שלך אינה כוללת רק את השנה הנוכחית. במקום זאת, הוא מביא בחשבון את כל השנים שבגינן חייבים מסים. זה אומר שאם יש לשלם מסים חוזרים (כל מיסים שלא שולמו משנים קודמות), אלה מתווספים גם לחבות המס שלך.
אחריות או החזר?
כעת נניח שה-W-4 שלך הביא לכך שהמעסיק שלך נכה מסים פדרליים בסך $7,500. כאשר אתה מגיש את החזר המס האישי שלך (טופס 1040), לא עמדת בחבות המס שלך ולכן אתה חייב מסים. במקרה זה, היית חייב $8,818 – $7,500 = $1,318.
אם ה-W-4 שלך הביא לכך שהמעסיק שלך ינכה מסים פדרליים בסך $9,200, מס הכנסה יחזיר לך $9,200 – $8,818 = $382.
כיצד ממוסים רווחי הון
כאשר אתה מוכר השקעה, נדל"ן או כל נכס אחר תמורת רווח, אתה חייב מסים על הרווח. אם אתה מוכר אותו תמורת הפסד, אתה יכול לדווח עליו כהפסד הון. רווחי הון ממוסים בשתי דרכים שונות: רווח הון לטווח ארוך ורווח הון לטווח קצר. אם החזקת נכס במשך שנה אחת או פחות ומכרת אותו תמורת רווח, זהו רווח הון לטווח קצר הנכלל בהכנסה שלך.
אם אתה מחזיק בנכס יותר משנה ומוכר אותו תמורת רווח, הוא נחשב לרווח הון לטווח ארוך וחובה במס רווחי הון. ישנם ספי רווח הון, בדומה למדרגות מס הכנסה.
2022 מס רווחי הון שיעור רווחי הון מס רווחי הון הכנסה חייבת במס יחיד הכנסה חייבת נשואים הגשת הכנסה חייבת נפרדת ראש משק בית הכנסה חייבת במס נשואים הגשת הכנסה חייבת במס בשיתוף 0%$41,675 או פחות $41,675 או פחות $55,815$ או פחות $55,815$, 416$, 7% פחות או פחות. 750$41,676 עד $258,600$55,801 עד $488,500$83,351 עד $517,20020 %$459,751 או יותר $258,601 או יותר $488,501 או יותר $517,201 או יותר
2023 מס רווחי הון שיעור רווחי הון מס רווחי הון הכנסה חייבת במס יחיד הכנסה חייבת נשואים הגשת הכנסה חייבת נפרדת ראש משק בית הכנסה חייבת במס נשואים הגשת הכנסה חייבת במס משותף 0%$44,625 או פחות $44,625 או פחות $59,8950 $ או פחות $59,8950,46%, $44,625 או פחות 300$44,626 עד $276,900$59,751 עד $523,050$89,251 עד $553,85020 %$492,301 או יותר $276,901 או יותר $523,051 או יותר $553,851 או יותר
הנה איך זה עובד: נניח שאתה רוכש 100 מניות של XYZ ב-10,000 דולר בשנת 2022 ומוכר אותן חמש שנים מאוחר יותר תמורת 18,000 דולר. הרווח של 8,000 דולר הוא אירוע חייב במס. מכיוון שהחזקת את המניה במשך יותר משנה, הרווח הוא רווח הון לטווח ארוך.
באמצעות הדוגמה הקודמת, אם ההכנסה הגולמית המתואמת שלך הייתה 60,000 $, מדרגת רווח ההון שלך היא 15%. אז, תצטרך לשלם 15% מ-$8,000 במסים, או $1,200. אם היית מחזיק במניות פחות משנה אחת, היית כולל את 8,000 $ בהכנסה הגולמית שלך לפני הפחתת הניכוי הסטנדרטי שלך.
לכן, אם הרווחת 72,950 $ והיו לך 8,000 $ ברווחי הון לטווח קצר, ההכנסה הכוללת שלך היא 80,950 $. אם סטטוס ההגשה והניכויים האחרים שלך היו זהים לדוגמא הקודמת, עדיין היית במדרגת המס של 22% והיית עובד על החישובים באותו אופן עם סכום ההכנסה החדש.
כיצד להפחית את חבות המס שלך
מיסים יכולים לגזול ביסוס משמעותי מהמשכורת שלך הביתה, אבל זה משהו שכולם צריכים לחיות איתו כדי לממן את התוכניות הממשלתיות עליהן אנחנו מסתמכים; עם זאת, יש כמה דרכים להפחית את סכום המסים שאתה משלם.
ניכויים וזיכויים
אתה עשוי להיות זכאי לניכויים או זיכויים אחרים. ניכויים מפחיתים את ההכנסה החייבת שלך, וזיכויים מפחיתים את סכום המס שאתה חייב. כמה ניכויים שאולי תוכל לקחת הם:
כמה קרדיטים הם:
תרומה לקרן פנסיה
תרומה לקרן פרישה עושה יותר מאשר לעזור לך לחסוך ולגדל את ביצת הקן הפרישה שלך – אם מתוכנן בקפידה, אתה יכול להפחית את חבות המס שלך לשנים הבאות. אתה יכול לתרום סכום מסוים בשנה ל-IRA שלך, אשר נדחה מס. אתה תורם ל-Roth IRA לאחר ששילמת מסים.
כדי להפחית את חבות המס שלך על ידי תרומה, תצטרך רק לקבוע כמה אתה מתכנן להיות ממוסה בפרישה על ידי הקרנת ההכנסה והמשיכות שלך. אם אתה נמצא כעת במדרגת מס גבוהה יותר ממה שאתה תהיה בפנסיה, IRA מסורתי יכול להוריד את סך תשלומי המס שלך מכיוון:
אם אתה בטוח שתהיה במדרגת מס גבוהה יותר לאחר שתפרוש ותתחיל לקחת משיכות, IRA של רוט יכול להוריד את סך תשלומי המס שלך מכיוון שהמשיכות פטורות ממס.
כיצד נקבעת חבות מס?
אתה קובע את חבות המס שלך על ידי הפחתת הניכוי הסטנדרטי שלך מההכנסה החייבת שלך והפניה למדרגות המס המתאימות ל-IRS.
איך אני יודע אם אין לי חבות מס?
אין לך חבות במס אם אינך נדרש להגיש מס הכנסה או שאין לך הכנסה חייבת עבור שנת המס.
כיצד אוכל להפחית את חבות המס שלי?
כמה דרכים להפחית את חבות המס שלך כוללות תרומה לפנסיה או חיסכון בריאותי. אתה יכול גם להשתמש בזיכויים או בניכויים אחרים כדי להפחית את ההכנסה החייבת שלך.
סיכום ומסקנות
חבות מס היא סכום המסים שאתה חייב על הכנסתך החייבת במס בשנה. אם אתה מרוויח הכנסה, תהיה לך חבות מס.
כדי לקבוע את חבות המס שלך, אתה מוסיף את כל ההכנסות שלך ומחסיר את הניכוי הסטנדרטי שלך כדי להבין את ההכנסה החייבת שלך. לאחר מכן, עיין במדרגות המס של IRS כדי למצוא את חבות המס שלך.
