מהי אחוזת חיים?
מהי אחוזת חיים? אחוזת חיים היא רכוש, בדרך כלל בית מגורים, שאדם מחזיק ורשאי להשתמש בו במשך כל חייו. אדם זה, הנקרא שוכר החיים, חולק את הבעלות על הנכס עם אדם אחר. אדם זה נקרא השארית, ומקבל אוטומטית את הבעלות על הנכס עם מותו של דייר החיים. בארה"ב, בעלי בתים יוצרים לרוב אחוזות חיים כדי להבטיח שהדור הבא יקבל בסופו של דבר את בית המשפחה תוך הימנעות מהצוואה, התהליך המשפטי של הוכחת צוואה.
מהי אחוזת חיים? – בארה"ב, בעלי בתים יוצרים לרוב אחוזות חיים כדי להבטיח שהדור הבא יקבל בסופו של דבר את בית המשפחה תוך הימנעות מהצוואה, התהליך המשפטי של הוכחת צוואה.
מהי אחוזת חיים? – נקודות מרכזיות
1:18
לחץ על הפעל כדי ללמוד מהי אחוזת חיים
הבנת אחוזת חיים
אחוזת חיים היא סוג של בעלות משותפת על בית. הבעלות מתחלקת בין דייר חיים לבין מה שמכונה "שארית". כפי שהשם מרמז, לשאר יש זכויות בעלות אך אינו יכול להשתלט עד מותו של הדייר לחיים. שוכר החיים רשאי לגור בבית אך אינו רשאי למכור אותו או לשעבד אותו ללא הסכמתו של השאר.
אחוזת החיים מוקמת בשטר הקובע שהדייר/ים בנכס רשאים להשתמש בו למשך כל חייהם. בשטר יצוין גם מי שיקבל את הנכס לאחר פטירתו של דייר החיים.
בתוך עיזבון חיים, שטר עיזבון החיים הוא מסמך המקנה לבעלים את היכולת להעביר בעלות על נכס מבלי לכלול אותו בצוואה כחלק מנכסיו של אדם. כתוצאה מכך, הרכוש אינו צריך לעבור בירור חקירה – תהליך בית המשפט המשמש לאימות צוואות. הליך צוואה עשוי להיות יקר ומסובך כאשר העיזבון הוא משמעותי מאוד או מורכב בצורה יוצאת דופן.
אם יש עיזבון חיים, עניין השוכר בחיים בנכס מסתיים במוות, והבעלות מועברת ליותר. שוכר החיים הוא בעל הנכס לכל החיים והוא אחראי לעלויות כגון ארנונה, ביטוח ואחזקה. בנוסף, דייר החיים שומר גם על הטבות המס של בעלות על הבית.
ביטוח חיים כזרם הכנסה
בעוד שאחוזה חיים נוצרת בדרך כלל כדי לייעל את העברת הבעלות על הבית לדור הבא, היא יכולה לשמש גם להקמת אפיק הכנסה.
ניתן ליצור עזבונות חיים כדי לספק הכנסה לכל החיים לאדם ולא ירושה חד פעמית. במקרה זה, העיזבון מורכב מכספים שהושקעו במכשירים מניבים, כגון אג"ח, חכירות נפט וגז, נאמנות להשקעות נדל"ן (REIT) והשקעות דומות אחרות. במסגרת הסדר זה, שוכר החיים מקבל הכנסה לכל החיים, אך אין באפשרותו לגשת לסכום הקרן.
לא משנה באיזה סוג נכס מדובר בעיזבון חיים, שוכר החיים אינו יכול למכור אותו או ללוות כנגדו כסף ללא הסכמתו של השאר. אם שניהם יסכימו למכירה, הנותר יוכל לדרוש חלק מהתמורה בהתבסס על קנה מידה קבוע מראש המשקף את גיל השוכר בחיים ואת שיעורי הריבית הנוכחיים. בדרך כלל, ככל שדייר החיים מבוגר יותר, כך הנתח שהשאר יכול לצפות לקבל גדול יותר.
כיצד ליצור אחוזת חיים
לאחר ששקלת ליצור אחוזת חיים והחלטת שזה מה שאתה צריך, יש רק כמה שלבים:
חלופות לאחוזה חיים
עיזבון חיים הוא כלי מצוין להבטחת הנכסים שלך שיעברו למוטבים שלך ולעקוף צוואה ממושכת, אבל זו לא האפשרות היחידה הזמינה. אתה יכול גם ליצור:
Life Estate ו-Medicaid
Medicaid היא תוכנית מדינה המבטיחה שאנשים שצריכים לעבור למתקן סיעודי יכולים לקבל את הטיפול. כדי להיות זכאי ל-Medicaid, אינך יכול להחזיק יותר ממה שהמדינה שלך מאפשרת אלא אם כן בתנאים ספציפיים. Medicaid גם מבקשת החזר לאחר שתמות מכל עיזבון שייתכן שהשארת.
Medicaid מתמקד בדרך כלל בביתו של הנמען מכיוון שהוא בדרך כלל הנכס היקר ביותר שלהם. לדוגמה, זה עשוי להטיל עיקול על הבית או לנסות לכפות מכירה כדי להחזיר את עלות הטיפול הסיעודי שלך.
סוגי אחוזות חיים
ישנם שני סוגים של אחוזות חיים – מסורתיות ומשופרות. הגרסה המשופרת נקראת בדרך כלל מעשה "ליידי בירד", נהוג לחשוב שמקורו כאשר הנשיא ג'ונסון העביר רכוש לאשתו, ליידי בירד ג'ונסון, כאשר הוא מת. עם זאת, התרגול ישן בהרבה מזה.
הגרסה המשופרת נבדלת מהמסורתית רק בכך שהשוכר בחיים יכול למכור את הנכס או לקחת נגדו משכנתא ללא הסכמתו של השאר, וניתן לבטלו.
יתרונות וחסרונות של נכסי חיים
לנכסי חיים יש גם יתרונות וגם חסרונות. היתרון הבולט של אחוזת החיים הוא בכך שהיא מפשטת את העברת הבית לדור הבא. אם הבית נכלל בצוואת בעל הבית, הליך הירושה עלול לעכב את ההעברה. אם יש עיזבון חיים, ההעברה מתבצעת אוטומטית עם הגשת תעודת פטירה.
יתרון פוטנציאלי נוסף: הבית אינו עוד נכס של העיזבון. אם אדם רשום ל-Medicaid ומקבל שירותים המשולמים על ידה, ממשלות המדינה עשויות לתבוע את העיזבון כדי לגבות את העלויות. עזבון חיים מגן עליו מפני "החלמה של עזבון Medicaid".
בנוסף להטבות משפטיות, קיימות הטבות מס פוטנציאליות:
עם זאת, קיים גם חיסרון משפטי פוטנציאלי: השוכר בחיים עלול להיות מעורב בכל בעיה משפטית שייגרמו לשארית. לדוגמה, אם הורה וילד יצרו עיזבון חיים והילד נתבע על אי תשלום מסים, ניתן יהיה להגיש זר נגד בית ההורים.
בכל מקרה, יצירת אחוזת חיים היא החלטה רצינית ומחייבת עבור בעל בית. הם מוותרים על האופציה למכור או לשעבד את הבית (אלא אם כן הנותר יסכים) ומבצעים בחירה בלתי חוזרת של יורש לבית.
יתרונות
חסרונות
עיזבון חיים לעומת אמון בלתי הפיך
כמו אחוזת חיים, אמון בלתי הפיך הוא לרוב כלי לתכנון עיזבון. כמו בעיזבון חיים, הנאמנות הבלתי חוזרת מוציאה נכסים מעיזבון המעניק. באופן ספציפי, הנותן מוותר על כל הזכויות על חלק מהנכסים וההכנסות, ומעביר אותם לנאמנות. הנכסים עשויים להיות מזומנים, השקעות או פוליסות ביטוח חיים. המוטב של הנאמנות יכול להיות בן זוג, ילדיו של הנותן או ארגון צדקה.
עיזבון חיים הוא גם "בלתי הפיך". לאחר הגשת שטר עיזבון חיים, שוכר החיים אינו יכול לשנות את ההסכם ללא הסכמתו של השאר.
עם זאת, לנאמנות בלתי הפיכה יש את השימושים שלה. נאמנות יכולה לצמצם את הונו של אדם על הנייר תוך העברת העושר לבני משפחה. זה גם מסיר חלק מנכסיו של האדם מעיזבון, ומבטל אותם מהליך הצוואה.
נאמנות יכולה להיות אסטרטגיה חשובה עבור איש מקצוע פגיע לתביעות משפטיות – כגון רופא – מכיוון שהיא מגינה על חלק מנכסיו על ידי העברתם לבני משפחה במסגרת נאמנות.
דוגמה לאחוזה חיים
הסכם עיזבון חיים מבוצע בדרך כלל כהיבט של תכנון עיזבון. לדוגמה, זוג מבוגרים עשוי לשקול הסדר עיזבון חיים כחלופה למתן שם של מוטב בצוואותיהם. הסכם עיזבון חיים מקנה להם את הזכות לשהות בביתם למשך שארית חייהם. לאחר מכן, כאשר שניהם נפטרו, ילד או ילדים בוגרים יקבלו בעלות אוטומטית על הנכס.
בעל בית אלמן שאינו יכול יותר לחיות לבד עלול ליצור הסכם עיזבון חיים עם ילד מבוגר כשארית. ההורה והילד מחזיקים כעת בבעלות משותפת על הבית, אך ההורה שומר על זכויות השימוש בבית לכל החיים. שניהם מבטיחים שהבעלות על הבית תעבור לילד ללא דיחוי או הפרעה.
מהי אחוזת חיים לדומים?
עיזבון חיים הוא מסמך משפטי המפצל את הבעלות בנכס, כך שלצד הראשון יש זכויות שימוש בנכס ולצד השני יש זכויות לרשת אותו.
מהם החסרונות של אחוזת חיים?
אם יש לך עיזבון חיים בנכס, אינך יכול למחזר, למכור או לשנות אותו ללא רשותו של השאר (הצד השני).
מי משלם את מס הירושה כשדייר החיים נפטר?
אם עיזבון חייב במס ירושה, עזבונו של דייר החיים אחראי לתשלום המס.
מי הבעלים של הנכס באחוזה חיים?
הנכס נמצא בבעלות כל הצדדים המיועדים בשטר עיזבון חיים. עם זאת, לשוכר החיים נותרה הזכות לתפוס את הנחלה.
סיכום ומסקנות
יצירת אחוזת חיים היא דרך סבירה עבור בעלי בתים להבטיח שהבית שלהם יועבר לאדם שהם רוצים שהוא יהיה, במינימום התעסקות משפטית או עיכוב. עם זאת, יש להקים אחוזת חיים רק מתוך הבנה מלאה שלא ניתן לבטל אותה בקלות. בעל הבית מוותר על הזכות למכור את הנכס או לקבל עליו משכנתא ללא שיתוף פעולה של השאר.
