מה נכתבות פרמיות נטו?
מה נכתבות פרמיות נטו? הפרמיות שנכתבו נטו הן סכום הפרמיות שנכתבו על ידי חברת ביטוח במהלך תקופה מסוימת, בניכוי הפרמיות שנמסרו לחברות ביטוח המשנה, בתוספת כל ביטוח משנה שהונחה. הפרמיות שנכתבו נטו מייצגות כמה מהפרמיות שהחברה יכולה לשמור על נטילת סיכון.
מה נכתבות פרמיות נטו? – נקודות מרכזיות
הבנת פרמיות נטו שנכתבו
הסתכלות על שינויים בפרמיות נטו שנכתבו משנה לשנה היא אחת הדרכים לאמוד את מצבה הבריאותי של חברת ביטוח. מצבה הבריאותי של חברת ביטוח תלוי בסוגי הפוליסות ובסיכונים הקשורים לפוליסות הללו. עלייה בפרמיות שנכתבו נטו מייצגת עלייה בפוליסות ביטוח חדשות שנכתבו, בעוד שירידה מצביעה על פחות פוליסות שמקורן. ירידות בפרמיות נטו שנכתבו יכולות להיות תוצאה של כניסת מתחרים לשוק ותופסים נתח יוקרתי, או שזה יכול להיות בגלל שהפרמיות אינן תחרותיות עם מה שחברות אחרות מציעות. חברות המציעות פוליסות למאגר גדול יותר של אנשים עשויות להפחית את האפשרות של ירידות.
חברות הביטוח עשויות לקבל פרמיות בתשלום אחד מראש, אך הן עשויות גם להציע תוכניות תשלומים למבוטחים. תכניות התשלומים מספקות לחברת הביטוח פרמיות במהלך השנה, הנלקחות בחשבון באופן שונה כאשר קובעים כמה הכנסות חברת הביטוח מביאה.
כאשר מבוטחים המשתמשים בתוכניות תשלומים משלמים תשלומים, חברה מסווגת אותם כפרמיות שהרוויחו נטו. בעת קביעת חבות מס של חברת ביטוח על פרמיות, מדינה רשאית לאפשר הנחות עבור פרמיות שנמסרו לחברות ביטוח משנה, או פרמיות שחייבות אך טרם התקבלו.
התאמת התחייבויות הקשורות לפרמיות שלא הרווחו במהלך שנה נקראת פרמיות נטו שלא הורווחו. זוהי התחייבות כי אם הפוליסה מבוטלת מוקדם אז המבטח צריך להחזיר חלק מהפרמיה המקורית. אם חברה מסוגלת לרשום יותר פרמיות במהלך השנה, הפרמיות הכתובות שלה יעלו על הפרמיות שהרוויחה.
חישוב נטו פרימיום
מאחר וחישוב הפרמיה נטו אינו מביא בחשבון הוצאות, על החברות לקבוע את מספר ההוצאות שניתן להוסיף מבלי לגרום להפסד. סוגי ההוצאות שחברה חייבת לקחת בחשבון כוללים עמלות המשולמות לסוכנים שמוכרים את הפוליסות, הוצאות משפטיות הקשורות להסדרים, משכורות, מיסים, הוצאות משרדיות והוצאות כלליות אחרות. עמלות בדרך כלל משתנות עם הפרמיה של הפוליסה, בעוד שהוצאות כלליות ומשפטיות לא יכולות להיות קשורות לפרמיה.
ההפרש המחושב בין פרמיה נטו לפרמיה ברוטו שווה לערך הנוכחי הצפוי של העמסת הוצאות (הסכום הכלול בפרמיה שנגבתה עבור עלויות הנהלה) בניכוי הערך הנוכחי הצפוי של הוצאות עתידיות. לפיכך, הערך הגולמי של פוליסה יהיה נמוך מערכה הנקי כאשר ערך ההוצאות העתידיות נמוך מהערך הנוכחי של טעינות ההוצאות הללו.
