מה זה פנסיה?
מה זה פנסיה? פנסיה היא תוכנית פנסיה אוסטרלית שנוצרה על ידי חברה לטובת עובדיה. כספים שהופקדו בחשבון פנסיה יגדלו באמצעות הערכה ותרומות עד לפרישה או משיכה. המונח "סופר" נפוץ יותר כאשר מתייחסים לתוכניות פנסיה הזמינות באוסטרליה. המקבילות בארה"ב לתכנית פנסיה הן תוכניות תרומה מוגדרות-מוגדר.
מה זה פנסיה? – המונח "סופר" נפוץ יותר כאשר מתייחסים לתוכניות פנסיה הזמינות באוסטרליה. המקבילות בארה"ב לתכנית פנסיה הן תוכניות תרומה מוגדרות-מוגדר.
מה זה פנסיה? – נקודות מרכזיות
הבנת פנסיה
מכיוון שהכספים מתווספים על ידי הפרשות מעביד (ואפשרי של עובד) וכלי צמיחה מסורתיים אחרים, הכספים נשמרים בקרן פנסיה. קרן כספית זו משלמת הטבות פנסיה לעובדים כשהעובדים המשתתפים זכאים. עובד נחשב לפנסיה בהגיעו לגיל המתאים או כתוצאה מליקוי. בשלב זה, העובד יכול למשוך הטבות מהקרן.
קרן פנסיה שונה ממנגנוני השקעה אחרים בפרישה בכך שההטבה העומדת לרשות עובד זכאי מוגדרת לפי לוח זמנים מוגדר ולא לפי ביצועי ההשקעה.
סוגי תוכניות פנסיה
ישנם שני סוגים של קרנות פנסיה, הנקראות באוסטרליה קרנות על.
קרנות הצטברות
קרן צבירה היא בעצם מה שהשם אומר שהיא. עובדים ומעסיקים תורמים מעת לעת לקרן כך שהיא תגדל עם הזמן. הקרנות נועדו להגדיל על ידי שימוש בתרומות באסטרטגיות השקעה כדי לתת החזר על ההשקעה, מה שמאפשר הפצות גדולות יותר.
כספי הצבירה מחולקים לגמלאים על סמך התשואות שנוצרו, כך שככל שתשקיעו יותר בקרן ותגדלו, תוכלו לקבל יותר בפנסיה.
קרן להטבות מוגדרות
תוכניות הטבה מוגדרות הן קרנות המבצעות חלוקות על בסיס נוסחה כדי לתת סכום מובטח של הכנסה כאשר המשיכות מתחילות. אלה דומים לקצבאות או לתוכניות פנסיה שבהן נלקחים בחשבון משך העסקה והיסטוריית שכר.
היתרונות של פנסיה
לפנסיה יש יתרונות רבים. כמה מהבולטים ביותר הם:
פנסיה מנקודת מבט של המעסיק והעובד
מעסיק
קצבה מוגדרת מעניקה הטבה קבועה, קבועה מראש בהתאם לגורמים שונים, אך היא אינה תלויה בביצועי השוק. גורמים ספציפיים כוללים את מספר השנים שהאדם הועסק בחברה, שכרו של העובד והגיל המדויק שבו העובד מתחיל למשוך את ההטבה.
לעתים קרובות מעסיקים מעריכים את ההטבות הללו בגלל יכולת הניבוי שלהם. מנקודת מבט עסקית, הם יכולים להיות מורכבים יותר לניהול, אבל הם גם מאפשרים תרומות גדולות יותר מאשר כמה תוכניות בחסות מעסיקים בארה"ב. כספי הצבירה אינם צפויים כל כך, אך עדיין מסתמכים על אותם גורמים כמו תוכניות הטבה מוגדרות.
מעסיקים התורמים לחשבון סופר משלמים שיעור מס קבוע של 15% על ההפקדות. אם אתה עצמאי, אתה יכול לנכות את ההפקדות שלך מהמיסים שלך, אבל קרן העל שלך משלמת עליהן מס של 15%.
עוֹבֵד
עם הזכאות לפרישה, עובד זכאי מקבל סכום קבוע, לרוב על בסיס חודשי (בתכנית הטבה מוגדרת). כאמור, הכמות נקבעת לפי נוסחה קיימת. בהקשר זה, תפקידה של פנסיה דומה לקבלת קצבאות ביטוח לאומי בהגיעו לגיל המזכה או בנסיבות מזכה.
כספי צבירה יכולים להגדיל את התשלומים, אבל הם יכולים גם להקטין אותם אם השוק לא ישתף פעולה. עובדים צריכים להיות זהירים בבחירת סוג זה.
בהתאם לאילו כלי חיסכון פנסיוני אחרים יש לעובד, עשויות להיות השלכות נוספות הדורשות שיקול דעת כדי לגשת לכספים בצורה היעילה ביותר במס.
תרומות הניתנות לסופר מהכנסה לאחר מס אינן חייבות במס. עם זאת, רווחי הון שהושגו בקרן חייבים במס בנסיבות ספציפיות. לכל אחד יש תקרת מס סופר רווחי הון שהם יכולים לתבוע במסגרת הרווחים הלא-זכיים שלהם.
פנסיה נוספת לעומת תוכניות אחרות
בעוד שפנסיה מבטיחה הטבה ספציפית ברגע שהעובד זכאי, ייתכן שמכוניות פרישה מסורתיות אחרות לא. לדוגמה, קצבה מוגדרת לא מושפעת מבחירות השקעה אינדיבידואליות, אבל תוכניות פרישה בארה"ב כגון 401(k)orIRA יכולות להיות מושפעות מתנודות שוק חיוביות ושליליות. במובן זה, התועלת המדויקת מתוכנית פרישה מבוססת השקעה עשויה שלא להיות צפויה כמו אלו המוצעות בפנסיה.
אדם בתוכנית הטבה מוגדרת בדרך כלל לא יצטרך להיות מודאג מהסכום הכולל שנותר בחשבון והוא בדרך כלל בסיכון נמוך שייגמר הכספים. בכלי השקעה אחרים, ביצועים גרועים עלולים לגרום לאדם להיגמר מהכספים הזמינים לפני המוות.
חברות נדרשות לדווח על מצב המימון של התוכנית לרשות המסים המתאימה מדי שנה ולהעמיד מידע זה לרשות העובדים. במקרה של תוכנית לא ממומנת, חברה עשויה להידרש לספק מימון נוסף כדי לתקן את המצב.
למה אתה מתכוון בגיוס יתר?
Superannuation הוא חשבון פרישה אוסטרלי עם שני סוגים: אחד שיכול לעלות לאורך זמן ויש לו תשלומים משתנים בהתאם לתנאי השוק, ואחד שיש לו מערכת תשלומי הטבות מוגדרת שאינה רגישה לתנודות בשוק.
מה ההבדל בין פנסיה לפנסיה?
פנסיה גבוהה היא חשבון פרישה שבו האוסטרלים יכולים להשתמש כדי לממן את פרישתם. פרישה פירושה לבנות מספיק עושר כדי לא להזדקק לעבוד שוב.
מה זה פנסיה בשכר?
פנסיה היא קרן פרישה המוצעת על ידי מעסיק. אתה והמעסיק שלך תורמים לקרן זו כדי לעזור לך לבנות מספיק עושר כדי לממן את פרישתך.
סיכום ומסקנות
פנסיה היא חשבון פרישה בחסות המעסיק המשמש באוסטרליה. זה דומה לקצבאות בארה"ב או לתכניות הטבה מוגדרות שבהן הפורש מקבל סכום מוגדר המבוסס על נוסחה המתייחסת לזמן העבודה, השכר הממוצע והסכום שהופקד.
פנסיה יכולה להיות גם קרן צבורה, כאשר ההטבה שתקבל תלויה בסכום שאתה והמעסיק מפקידים ובתנאי השוק.
