מהי בנקאות אסלאמית?
מהי בנקאות אסלאמית? בנקאות אסלאמית, המכונה גם פיננסים אסלאמי או מימון תואם השריעה, מתייחסת לפעילויות פיננסיות שמקפידות על השריעה (החוק האסלאמי). שני עקרונות יסוד של הבנקאות האסלאמית הם חלוקת רווח והפסד ואיסור על גביית ותשלום ריבית על ידי מלווים ומשקיעים.
מהי בנקאות אסלאמית? – נקודות מרכזיות
הבנת שיטות בנקאות איסלאמיות
ישנם כ-520 בנקים ו-1,700 קרנות נאמנות ברחבי העולם העומדות בעקרונות האיסלאמיים. בין השנים 2012 ל-2019, הנכסים הפיננסיים האסלאמיים צמחו מ-1.7 טריליון דולר ל-2.8 טריליון דולר, והם צפויים לגדול לכמעט 3.7 טריליון דולר עד 2020, לפי דו"ח. על ידי התאגיד האיסלאמי לפיתוח המגזר הפרטי (ICD) ו-Refinitiv. צמיחה זו נובעת בעיקר מהכלכלות העולה של מדינות מוסלמיות (במיוחד אלו שנהנו מעליות מחירי הנפט).
10%
הבנקאות האסלאמית מבוססת על עקרונות האמונה האסלאמית בהתייחסם לעסקאות מסחריות. עקרונות הבנקאות האסלאמית נגזרים מהקוראן – הטקסט הדתי המרכזי של האסלאם. בבנקאות אסלאמית, כל העסקאות חייבות לעמוד בדרישות השריעה, הקוד המשפטי של האסלאם (המבוסס על תורת הקוראן). הכללים השולטים בעסקאות מסחריות בבנקאות האסלאמית מופנים ל-asfiqh al-muamalat.
עובדים במוסדות שמקיימים את הבנקאות האסלאמית, אמונים על כך שלא יחרגו מעקרונות היסוד של הקוראן בזמן שהם מנהלים עסקים. כאשר יש צורך במידע נוסף או הדרכה, בנקאים איסלאמיים פונים לחוקרים מלומדים או משתמשים בנימוקים עצמאיים המבוססים על למדנות ושיטות עבודה מקובלות.
אחד ההבדלים העיקריים בין מערכות בנקאות קונבנציונליות לבנקאות אסלאמית הוא שהבנקאות האסלאמית אוסרת על ספסרות וספקולציות. השריעה אוסרת בהחלט כל צורה של ספקולציות או הימורים, המכונה אסמאיסיר. השריעה גם אוסרת לקחת ריבית על הלוואות. בנוסף, כל השקעה הכוללת פריטים או חומרים האסורים בקוראן – כולל אלכוהול, הימורים ובשר חזיר – אסורה גם כן. בדרך זו, בנקאות אסלאמית יכולה להיחשב כצורת השקעה אתית נבדלת מבחינה תרבותית.
כדי להרוויח כסף ללא הפרקטיקה הטיפוסית של גביית ריבית, בנקים אסלאמיים משתמשים במערכות השתתפות בהון. השתתפות בהון פירושה אם בנק מלווה כסף לעסק, העסק יחזיר את ההלוואה ללא ריבית ובמקום זאת ייתן לבנק חלק ברווחיו. אם העסק נכשל או לא מרוויח, אז גם הבנק לא מרוויח. באופן כללי, מוסדות בנקאיים איסלאמיים נוטים להיות יותר שונאי סיכונים בשיטות ההשקעה שלהם. כתוצאה מכך, הם בדרך כלל נמנעים מעסקים שעלולים להיות קשורים לבועות כלכליות.
היסטוריה של הבנקאות האסלאמית
פרקטיקות הבנקאות האסלאמיות מקורן בדרך כלל באנשי עסקים במזרח התיכון שהחלו לעסוק בעסקאות פיננסיות עם עמיתיהם האירופים במהלך תקופת ימי הביניים. בהתחלה הם השתמשו באותם עקרונות פיננסיים כמו האירופים. עם זאת, עם הזמן, ככל שהתפתחו מערכות מסחר ומדינות אירופה החלו להקים סניפים מקומיים של הבנקים שלהן במזרח התיכון, חלק מהבנקים הללו אימצו את המנהגים המקומיים של האזור שבו הם הוקמו לאחרונה, בעיקר מערכות פיננסיות ללא ריבית שעבדו על שיטת חלוקת רווח והפסד. על ידי אימוץ שיטות אלה, הבנקים האירופיים הללו יכולים לשרת גם את הצרכים של אנשי עסקים מקומיים שהיו מוסלמים.
החל משנות ה-60 של המאה הקודמת, הבנקאות האסלאמית צמחה מחדש בעולם המודרני, ומאז 1975 נפתחו בנקים חדשים רבים ללא ריבית. למרות שרוב המוסדות הללו נוסדו במדינות מוסלמיות, בנקים אסלאמיים נפתחו גם במערב אירופה בתחילת שנות ה-80. בנוסף, מערכות בנקאיות לאומיות ללא ריבית פותחו על ידי ממשלות איראן, סודן ו(במידה פחותה) פקיסטן.
דוגמה לבנקאות אסלאמית
בנק החיסכון מיט-גאמר, שהוקם ב-1963 במצרים, מכונה בדרך כלל הדוגמה הראשונה לבנקאות אסלאמית בעולם המודרני. כאשר Mit-Ghamr הלווה כסף לעסקים, היא עשתה זאת על בסיס מודל חלוקת רווחים. פרויקט מיט-גאמר נסגר ב-1967 בשל גורמים פוליטיים, אך במהלך שנת פעילותו נקט הבנק משנה זהירות, ואישר רק כ-40% מבקשותיו להלוואות עסקיות. עם זאת, בזמנים טובים מבחינה כלכלית, נאמר כי יחס ברירת המחדל של הבנק הוא אפס.
מהו הבסיס של הבנקאות האסלאמית?
הבנקאות האסלאמית מבוססת על עקרונות האמונה האסלאמית בהתייחסם לעסקאות מסחריות. עקרונות הבנקאות האסלאמית נגזרים מהקוראן, הטקסט הדתי המרכזי של האסלאם. בבנקאות אסלאמית, כל העסקאות חייבות לעמוד בדרישות השריעה, הקוד המשפטי של האסלאם המבוסס על תורתו של הקוראן. הכללים המסדירים עסקאות מסחריות בבנקאות אסלאמית מכונים פיקה אל-מואמאלת.
במה שונים הבנקאות הקונבנציונלית והאסלאמית?
אחד ההבדלים העיקריים בין מערכות בנקאות קונבנציונליות לבנקאות אסלאמית הוא שהבנקאות האסלאמית אוסרת ריבית וספקולציות. השריעה אוסרת בהחלט כל צורה של ספקולציות או הימורים, המכונה אסמאיסיר. השריעה גם אוסרת לקחת ריבית על הלוואות. כמו כן, כל השקעה הכוללת פריטים או חומרים האסורים בקוראן – כולל אלכוהול, הימורים ובשר חזיר – אסורה אף היא. בדרך זו, בנקאות אסלאמית יכולה להיחשב כצורת השקעה אתית נבדלת מבחינה תרבותית.
איך הבנקים האיסלאמיים מרוויחים כסף?
כדי להרוויח כסף ללא הנוהג הטיפוסי של גביית ריבית, בנקים איסלאמיים משתמשים במערכות השתתפות במניות, הדומה לחלוקת רווחים. השתתפות בהון פירושה אם בנק מלווה כסף לעסק, העסק יחזיר את ההלוואה ללא ריבית ובמקום זאת ייתן לבנק חלק ברווחיו. אם העסק נכשל או לא מרוויח, אז גם הבנק לא מרוויח.
סיכום ומסקנות
בנקאות אסלאמית מכונה גם מימון אסלאמי או מימון תואם השריעה. זה מתייחס לפעילות פיננסית או בנקאית התואמות את החוק האסלאמי.
ישנם הבדלים רבים בין פיננסים אסלאמי למיינסטרים, אך שניים מהחשובים ביותר הם חלוקת הרווח וההפסד, ואיסור על גביית ותשלום ריבית על ידי מלווים ומשקיעים. השריעה גם אוסרת לקחת ריבית על הלוואות. כמו כן, כל השקעה הכוללת פריטים או חומרים האסורים בקוראן – כולל אלכוהול, הימורים ובשר חזיר – אסורה גם כן. בדרך זו, בנקאות אסלאמית יכולה להיחשב כצורת השקעה אתית נבדלת מבחינה תרבותית.
בנקים איסלאמיים מרוויחים באמצעות השתתפות בהון, מה שמחייב הלווה לתת לבנק חלק ברווחיהם במקום לשלם ריבית.
