מהי הכנסה מריבית נטו?
מהי הכנסה מריבית נטו? הכנסה מריבית נטו היא מדד ביצועים פיננסי המשקף את ההפרש בין ההכנסה המופקת מנכסים נושאי ריבית של הבנק לבין ההוצאות הכרוכות בתשלום על התחייבויותיו נושאות הריבית. נכסי בנק טיפוסיים מורכבים מכל סוגי הלוואות אישיות ומסחריות, משכנתאות וניירות ערך. ההתחייבויות הן פיקדונות לקוחות נושאי ריבית. ההכנסה העודפת הנובעת מהריבית שהושגה על נכסים על פני הריבית המשולמת על ההפקדה היא הכנסה מריבית נטו.
מהי הכנסה מריבית נטו? – נקודות מרכזיות
הבנת הכנסות ריבית נטו
הכנסות הריבית נטו של חלק מהבנקים רגישה יותר לשינויים בריבית מאחרים. זו יכולה להיות תוצאה של מספר גורמים כגון סוג הנכסים וההתחייבויות המוחזקים וכן האם לנכסים ולהתחייבויות יש שיעורים קבועים או משתנים. מטבע הדברים, בנקים עם נכסים והתחייבויות בריבית משתנה יהיו רגישים יותר לשינויים בשיעורי הריבית מאשר אלה עם אחזקות בריבית קבועה.
סוג הנכסים המרוויחים ריבית עבור הבנק יכול לנוע בין משכנתאות להלוואות נדל"ן לרכב, אישי ומסחרי. הלוואות אלו נושאות בדרך כלל רמות סיכון שונות, ולכן הריבית שהבנק ירוויח עבור כל סוג הלוואה תשתנה. לדוגמא, הלוואה אישית תישא כמעט תמיד ריבית גבוהה יותר מאשר משכנתא.
הכנסות הריבית נטו שיתקבלו מנכסי הבנק יהיו תלויות בהרכב אחזקותיהם. יתרה מכך, הלוואות מאותו סוג יכולות לשאת ריביות קבועות או ריביות משתנות, בהתאם לצרכן. זה נראה לעתים קרובות עם משכנתאות, שכן רוב הבנקים מציעים משכנתאות בריבית קבועה ומתכווננת.
איכות תיק ההלוואות היא גורם נוסף המשפיע על הכנסות הריבית נטו. נסיבות כגון הידרדרות הכלכלה ואובדן מקומות עבודה כבדים עלולים לגרום ללווים לפרע את ההלוואות שלהם, וכתוצאה מכך הכנסה נמוכה יותר בריבית נטו.
דוגמה להכנסה מריבית נטו
אם לבנק יש תיק הלוואות של מיליארד דולר שמרוויח ריבית של 5% בממוצע, הכנסות הבנק מריבית יעמדו על 50 מיליון דולר. בצד ההתחייבויות, אם לבנק יש פיקדונות לקוחות של 1.2 מיליארד דולר המרוויחים ריבית של 2%, אזי הוצאות הריבית שלו יהיו 24 מיליון דולר. הבנק יפיק רווח של 26 מיליון דולר מריבית נטו (50 מיליון דולר הכנסות ריבית פחות 24 מיליון דולר הוצאות ריבית).
גם JPMorgan Chase (JPM) וגם Bank of America Corp. (BAC), שניים מהמוסדות הפיננסיים הגדולים בעולם, ראו ירידות שונות בולטות בהכנסות הריבית נטו שלהם בשנת 2021 בהשוואה ל-FY2020. רווח הריבית הנקי של ג'יי.פי מורגן צ'ייס ירד ב-44,152.63% עצום ב-2021, בעוד שבנק אוף אמריקה רשם הפסדים של 0.98% בלבד.
180 מיליארד דולר
נסיבות ייחודיות
בנק יכול להרוויח יותר ריבית מהנכסים שלו ממה שהוא משלם על ההתחייבויות שלו, אבל זה לא אומר בהכרח שהבנק רווחי. לבנקים, כמו לעסקים אחרים, יש הוצאות נוספות כמו שכר דירה, שירותים, שכר עובדים ומשכורות הנהלה. לאחר הפחתת הוצאות אלו מהכנסות ריבית נטו, השורה התחתונה יכולה להיות שלילית.
ובכל זאת, לבנקים יכולים להיות גם מקורות הכנסה נוספים מלבד ריבית המתקבלת על הלוואות, כגון עמלות מבנקאות השקעות או שירותי ייעוץ השקעות. משקיעים צריכים לשקול מקורות הכנסה והוצאות נלווים בנוסף להכנסות הריבית נטו בעת הערכת הרווחיות של הבנק.
מה המשמעות של הכנסה מריבית נטו?
הכנסה מריבית נטו היא ההפרש בין ההכנסות שהבנק מרוויח מנכסיו נושאי הריבית לבין הוצאות ההתחייבויות נושאות הריבית שלו.
מה זה NII ו-NIM?
הכנסה בנקאית או ריבית נטו היא ההפרש בין ההכנסה שהבנק מרוויח מפעילות ההלוואות שלו לבין הריבית שהוא משלם למפקידים ואילו מרווחי הריבית של NIM או נטו מחושבים על ידי חלוקת הביטוח הלאומי בממוצע הנכסים המרוויחים.
מהי הכנסה מריבית נטו לבנקים?
הכנסה מריבית נטו היא מדד פיננסי המשמש לחישוב ההפרש בין ההכנסה המופקת מנכסים נושאי ריבית של הבנק לבין ההוצאות הכרוכות בתשלום התחייבויותיו נושאות הריבית.
