מהו עונש משיכה?
מהו עונש משיכה? קנס משיכה מתייחס לכל עונש שייגרם לאדם על משיכה מוקדמת של כספים מחשבון שהוא נעול לתקופה מוגדרת, כמו בהפקדה בזמן במוסד פיננסי (למשל, תקליטור), או כאשר משיכות כאלה כפופות למשיכה. לעונשים על פי חוק, כגון מחשבון פרישה אישי (IRA) או תוכנית 401(k).
מהו עונש משיכה? – נקודות מרכזיות
איך עובד עונש משיכה
קנס משיכה יכול להשתנות בהתאם לסוג הכספים או הכלי הפיננסי המעורבים, יחד עם גורמים אחרים. הקנס יכול להיות בצורת חילוט ריבית או סכום דולר בפועל. כאשר אתה פותח חשבון או הופך למשתתף בתוכנית פרישה, בדרך כלל תקבל תיעוד מעמיק המפרט את כל תנאי ההסדר או החוזה. זה בדרך כלל כולל פרטים על מהי משיכה מוקדמת, ואילו עונשים, אם בכלל, תספוג אם תחליט לבצע משיכה מוקדמת מחשבון זה.
לדוגמה, משיכה מוקדמת מתעודת הפקדה (CD) ברוב המוסדות הפיננסיים תגרום לכך שהלקוח יפסיד ריבית לתקופה שנעה בין חודש למספר חודשים. באופן כללי, ככל שתקופת תעודת ההפקדה הראשונית ארוכה יותר, כך תקופת חילוט הריבית ארוכה יותר.
קנסות משיכה עבור חשבונות IRA
במקרה של IRA, משיכות לפני גיל 59½ כפופות לקנס של 10%. כמובן, תצטרך לשלם גם מס הכנסה על הסכום שנמשך – מ-IRA מסורתי או 401(k) – שכן זה ייחשב להכנסה חייבת במס. הסכום שתשלם יהיה תלוי בהכנסה השנתית הכוללת שלך ובמדרגת מס ההכנסה העוקבת.
שירות ההכנסה הפנימי (IRS) אכן מאפשר חריגים מסוימים לעונשי המס עבור משיכה מוקדמת של כספי IRA, בנסיבות מסוימות. לדוגמה, ניתן לוותר על הקנסות אם הכספים נמשכו מכיוון שהאדם איבד את עבודתו וזקוק לכספים כדי לבצע את תשלומי הפרמיה בפוליסת הביטוח הרפואי שלו.
כמו כן, משיכה מוקדמת עשויה להיות פטורה מקנסות מס אם הכספים משמשים להוצאות שכר לימוד עבור בעל החשבון, בן זוגם או תלוי. חלים הגבלות ותנאים מסוימים, לכן חשוב לעיין בכללים שנקבעו על ידי מס הכנסה לפני נקיטת פעולות כלשהן הכרוכות במשיכה מוקדמת של כספים מחשבון IRA.
נסיבות ייחודיות
חשוב לציין שלתוכנית מוסמכת, כגון a401(k), יכולים להיות כללים ועונשים שונים עבור הפצות מוקדמות לעומת IRA מסורתי. לדוגמה, חריג המשיכה המוקדמת עבור IRAs אינו חל על תוכניות מוסמכות למי מובטל ומעוניין להשתמש בכספי IRA עבור דמי ביטוח בריאות.
קנס המשיכה עבור לקיחת כספים מ-IRA או מחשבונות אחרים יכול להיות כבד, ולכן כדאי לשקול אסטרטגיות אחרות להשגת כספים נחוצים שלא יהיו כרוכים באפשרות של קנס משמעותי.
דוגמה לעונש משיכה: דמי כניעה לקצבה
לקצבאות נדחות רבות יש קנס משיכה בשנים הראשונות של החוזה המכונה חיוב מסירה. בקצבה כזו, אדם מכניס לחשבון סכום כסף חד פעמי או תשלומים קבועים (לעיתים קרובות בחברת ביטוח).
כמה שנים לאחר מכן, הכסף שנצבר מומר לזרם תזרים מזומנים רגיל, במקרים רבים עד למותו של בעל הקצבה. אם הקצבה תבחר להוציא חלק מהכספים שנתרמו לפני שלב הקצבה, יהיה קנס משיכה.
גודל דמי הכניעה ישתנה בין המבטחים ויכול להיות משהו כמו 10% אם ייגע בכסף בשנה-שנתיים הראשונות. בדרך כלל, עונש זה יורד עם הזמן, כך שהוא עשוי להיות רק 5% בשנה החמישית ו-1% בשנה העשירית, כדוגמה.
מהו עונש הנסיגה המוקדמת 401(k)?
משיכות מוקדמות מחשבון 401(k) (כלומר, לפני גיל 59½) גוררות קנס של 10%. יתר על כן, כל מסים נדחים המגיעים על הכסף הזה יהיו חייבים במועד המשיכה. העונש זהה עבור חשבון פרישה בודד (IRA).
מהו עונש המשיכה המוקדמת עבור תקליטור?
בדרך כלל, אם תקליטור לא מוחזק עד לפדיון, יהיה קנס משיכה מוקדמת. זה לרוב בצורה של ריבית לזיכוי. לדוגמה, הקנס על תקליטור ל-24 חודשים עשוי להיות ריבית של שישה חודשים. שימו לב שחלק מהבנקים מציעים היום תקליטורים עם תנאים גמישים יותר, כאשר חלקם אינם נושאים קנס על משיכות מוקדמות.
מהי נסיגה בקושי?
אתה רשאי לבצע משיכות מוקדמות מחשבונות פרישה מוסמכים בנסיבות מיוחדות. מה שנקרא משיכת קשיים אלה יכולים להתבצע כדי לכסות מקרי חירום רפואיים או הוצאות נכות, הוצאות חינוך מסוימות, וכדי לעזור לרכוש בית ראשון. למרות שאלו לא יישאו קנס של 10%, אתה עדיין חייב את המסים הנדחים על הכסף הזה.
