מהו מימון שרשרת אספקה?
מהו מימון שרשרת אספקה? – מימון שרשרת אספקה (SCF) הוא מונח המתאר קבוצה של פתרונות מבוססי טכנולוגיה שמטרתם להוזיל את עלויות המימון ולשפר את היעילות העסקית עבור קונים ומוכרים הקשורים בעסקת מכירה. מתודולוגיות SCF פועלות על ידי אוטומציה של עסקאות ומעקב אחר תהליכי אישור חשבונית וסילוק, מההתחלה ועד ההשלמה. לפי פרדיגמה זו, קונים מסכימים לאשר את חשבוניות הספקים שלהם למימון על ידי בנק או איש כספים חיצוני אחר – המכונה לעתים קרובות "גורמים". ועל ידי מתן אשראי לטווח קצר המייעל את ההון החוזרומספק נזילות לשני הצדדים, SCF מציע יתרונות ברורים לכל המשתתפים. בעוד שספקים מקבלים גישה מהירה יותר לכסף המגיע להם, לקונים יש יותר זמן לשלם את היתרות שלהם. משני צידי המשוואה, הצדדים יכולים להשתמש במזומן העומד לרשותם עבור פרויקטים אחרים כדי לשמור על פעילותם המתאימה.
נקודות מפתח – מהי מניית הכנסה?
- מימון שרשרת אספקה הוא קבוצה של תהליכים עסקיים ומימון מבוססי טכנולוגיה המוזילים עלויות ומשפרים את היעילות עבור הצדדים המעורבים בעסקה.
- מימון שרשרת האספקה פועל בצורה הטובה ביותר כאשר לקונה יש דירוג אשראי טוב יותר מהמוכר ובכך יכול לגשת להון בעלות נמוכה יותר.
- מימון שרשרת האספקה מספק אשראי לטווח קצר המייעל את ההון החוזר הן לקונים והן למוכרים.
איך מימון שרשרת האספקה עובד
מימון שרשרת האספקה פועל בצורה הטובה ביותר כאשר לקונה יש דירוג אשראי טוב יותר מהמוכר, וכתוצאה מכך הוא יכול לקבל הון מבנק או ספק פיננסי אחר בעלות נמוכה יותר. יתרון זה מאפשר לקונים לנהל משא ומתן על תנאים טובים יותר מהמוכר, כגון לוחות תשלומים מורחבים. בינתיים, המוכר יכול לפרוק את מוצריו מהר יותר, כדי לקבל תשלום מיידי מהגוף המממן המתווך.
מימון שרשרת האספקה, המכונה לעתים קרובות "מימון ספקים" או "פקטורינג הפוך", מעודד שיתוף פעולה בין קונים ומוכרים. זה נוגד מבחינה פילוסופית את הדינמיקה התחרותית שנוצרת בדרך כלל בין שני הצדדים הללו. אחרי הכל, בנסיבות מסורתיות, קונים מנסים לעכב את התשלום, בעוד המוכרים נראים לקבל תשלום בהקדם האפשרי.
דוגמה למימון שרשרת אספקה
עסקת חובות מורחבת טיפוסית פועלת באופן הבא: נניח שהקונה, חברת ABC, רוכש סחורה מהמוכר, הספק XYZ. בנסיבות מסורתיות, הספק XYZ שולח את הסחורה, ולאחר מכן מגיש חשבונית לחברת ABC, אשר מאשרת את התשלום בתנאי אשראי סטנדרטיים של 30 יום. אבל אם הספק XYZ זקוק מאוד למזומן, הוא עשוי לבקש תשלום מיידי, בהנחה, מהמוסד הפיננסי המסונף של חברת ABC. אם זה יינתן, אותו מוסד פיננסי מנפיק תשלום לספק XYZ, ובתורו, מאריך את תקופת התשלום לחברה ABC, ב-30 ימים נוספים, לתקופת אשראי כוללת של 60 יום, במקום 30 הימים שנקבעו על ידי הספק XYZ.
מימון שרשרת האספקה הונע בעיקר מהגלובליזציה הגוברת והמורכבות של שרשרת האספקה, במיוחד בתעשיות הרכב והייצור.
שיקולים מיוחדים
על פי פורום הפיננסים של שרשרת האספקה העולמית, קונסורציום של איגודי תעשייה, SCF האט לאחרונה עקב הטיפול החשבונאי וההון המסובך הקשור לנוהג זה, בעיקר בתגובה לדרישות הרגולטוריות והדיווח המוגברות.
