מה זה נשואים מגישים בנפרד?
מה זה נשואים מגישים בנפרד? הגשת נישואין בנפרד היא סטטוס מס עבור זוגות נשואים הבוחרים לרשום את ההכנסות, הפטורים והניכויים בהתאמה בהחזרי מס נפרדים. החלופה להגשת נישואין בנפרד היא הגשת נישואין במשותף. בדרך כלל, זה הגיוני מבחינה כלכלית עבור זוגות נשואים להגיש בקשה משותפת. עם זאת, כאשר לאחד מבני הזוג יש הוצאות רפואיות משמעותיות או ניכויים שונים, או כאשר לשני בני הזוג יש בערך אותו סכום של הכנסה, אולי עדיף להגיש בקשה בנפרד.
מה זה נשואים מגישים בנפרד? – החלופה להגשת נישואין בנפרד היא הגשת נישואין במשותף. בדרך כלל, זה הגיוני מבחינה כלכלית עבור זוגות נשואים להגיש בקשה משותפת. עם זאת, כאשר לאחד מבני הזוג יש הוצאות רפואיות משמעותיות או ניכויים שונים, או כאשר לשני בני הזוג יש בערך אותו סכום של הכנסה, אולי עדיף להגיש בקשה בנפרד.
מה זה נשואים מגישים בנפרד? – נקודות מרכזיות
איך זה עובד
שירות מס ההכנסה (IRS) נותן לנישומים חמש אפשרויות סטטוס הגשת מס כאשר הם מגישים את דוחות המס השנתיים שלהם: רווקים, נשואים מגישים במשותף, מגישים נשואים בנפרד, ראש משק בית או אלמן כשיר.
כל מי שמגיש כנשוי בכל אחת מהקטגוריות – מגיש הגשה בנפרד או מגיש במשותף – חייב להיות נשוי החל מהיום האחרון של אותה שנת מס. במילים אחרות, מי שהגיש מיסים לשנת 2022 כנשוי חייב להיות נשוי לא יאוחר מה-31 בדצמבר 2022.
שימוש בנפרד בסטטוס הגשת נישואין עשוי להיות מושך ולהציע יתרונות כלכליים לזוגות מסוימים. שילוב הכנסות והגשה משותף עשוי לדחוף אותם למדרגת מס גבוהה יותר ובכך להגדיל את חשבון המס שלהם.
כאשר זוגות מגישים בנפרד, הם חייבים לכלול את המידע של בן זוגם על ההחזרות שלהם. לפי מס הכנסה, אם אתה ובן זוגך מגישים דוחות נפרדים ואחד מכם יפרט ניכויים, אז לבן הזוג השני יהיה ניכוי סטנדרטי של אפס. לכן גם בן הזוג השני צריך לפרט ניכויים.
ניכוי סטנדרטי עבור הגשת נישואין בנפרד
כתוצאה מחוק קיצוצי מס ומשרות (TCJA) משנת 2017, הניכוי הסטנדרטי עלה באופן משמעותי בשנת המס 2018.
ניכוי סטנדרטי הוא החלק מההכנסה שאינו חייב במס, ובכך מפחית את ההכנסה החייבת במס. מס הכנסה מאפשר למגישי מס לקחת ניכוי סטנדרטי. עם זאת, סכום הניכוי תלוי בסטטוס ההגשה שלך, בגיל, והאם אתה נכה או נתבע כתלוי בהחזר מס של מישהו אחר.
כתוצאה מכך, אחד מבני הזוג חייב להיות בעל ניכויים משמעותיים שונים או הוצאות רפואיות עבור בני הזוג כדי לקבל יתרון כלשהו מהגשה בנפרד.
נשואים מגישים בנפרד לעומת נשואים מגישים במשותף
הגשת נישואין משותפת מציעה את החיסכון הרב ביותר במס, במיוחד כאשר לבני זוג יש רמות הכנסה שונות. אם אתה משתמש בסטטוס הגשת נישואין בנפרד, ייתכן שלא תוכל לנצל מספר הטבות מס שעלולות להיות בעלות ערך, כגון:
אשראי לטיפול בילד ותלויים
זיכוי טיפול בילדים ותלויים הוא זיכוי מס שאינו ניתן להחזר המשמש את משלמי המסים לתביעת הוצאות טיפול בילדים שלא הוחזרו. טיפול בילדים יכול לכלול עמלות המשולמות עבור בייביסיטר, מעונות יום, קייטנות – בתנאי שהם לא בין לילה – וספקי טיפול אחרים לילדים מתחת לגיל 13 או תלויים בכל גיל שאינם מסוגלים פיזית או נפשית לטפל בעצמם.
זיכוי מס הזדמנויות אמריקאי (AOTC)
זיכוי מס הזדמנויות אמריקאי (AOTC) עוזר לקזז עלויות עבור חינוך על-תיכוני. זה הוצג בשנת 2009 ודורש שלזוגות המגישים הגשת בקשה יחד יהיו הכנסה גולמית מותאמת (MAGI) של לא יותר מ-$160,000 כדי להיות זכאים לזיכוי מלא.
התגמול המרבי הוא זיכוי שנתי של 2,500 $ על הוצאות לימודיות מוסמכות בארבע השנים הראשונות שבהן סטודנט לומד במוסד על-תיכוני מאושר.
קרדיט למידה לכל החיים (LLC)
TheLifetime Learning Credit (LLC) מאפשר להורים לתבוע את הסכום שהוצא על שכר הלימוד ולקבל זיכוי מס של 20% על 10,000$ הראשונים של הוצאות חינוך מוסמכות, וכתוצאה מכך לחסכון של עד 2,000$ בכל החזר מס. שכר הלימוד המזכה כולל קורסים לתואר ראשון, תואר שני או מקצועי.
יש מגבלת הכנסה כדי להעפיל ל- LLC. MAGI הוא $80,000 עבור 2022 ו-2023 עבור מגישים רווקים ו-$160,000 עבור זוגות נשואים המגישים הגשה משותפים.
היתרונות של הגשת נישואין בנפרד
מלבד חשבונות המס, יש תרחיש אחד שבו הגשת נישואין בנפרד עשויה להיות נבונה במיוחד. אם אינך רוצה להיות מחויב במסים של בן הזוג שלך וחושד שהם מסתירים הכנסה או תובעים ניכויים או זיכויים באופן כוזב, אז הגשה בנפרד היא כנראה האפשרות הטובה ביותר.
חתימה על החזר משותף פירושה ששני בני הזוג אחראים לדיוק ההחזר ולכל חבות מס או קנסות שעלולים לחול. על ידי חתימה על החזר משלך ולא על משותף, אתה אחראי רק לנכונות המידע שלך ולכל חבות מס וקנסות שעלולים להיגרם כתוצאה מכך.
חוקי המדינה משתנים
אם אתה גר במדינות נכסים לא קהילתיים – אריזונה, קליפורניה, איידהו, לואיזיאנה, נבאדה, ניו מקסיקו, טקסס, וושינגטון וויסקונסין – ייתכן שתצטרך לראות איש מקצוע בתחום המס, כי הכללים לגבי הכנסה נפרדת יכולים להיות מסובכים.
ברוב המקרים, זה הגיוני לזוגות נשואים להגיש בקשה משותפת, במיוחד מאז התקבל חוק הפחתת מס ועבודות (TCJA) משנת 2017. עם זאת, ישנם חריגים, לרבות כאשר לאחד מבני הזוג יש ניכויים משמעותיים שונים או הוצאות רפואיות.
האם אתה צריך את ההכנסה של בן זוגך עבור הגשת נישואין בנפרד?
אין צורך שזוגות נשואים יצהירו על הכנסת בן/בת הזוג שלהם בעת הגשה בנפרד – אלא אם הם גרים במדינת רכוש קהילתי.
האם ניתן להגיש בקשה בנפרד לאחר הגשה משותף?
כן, זוגות נשואים רשאים להגיש בקשה משותפת שנה אחת ובנפרד בשנה הבאה.
