מהי תרומה לאחר מס?
מהי תרומה לאחר מס? תרומה לאחר מס היא כסף המשולם לחשבון פרישה או השקעה לאחר שכבר נוכו מס הכנסה על רווחים אלה. בעת פתיחת חשבון פרישה עם יתרון מס, אדם יכול לבחור לדחות את מס ההכנסה המגיע עד לאחר הפרישה, אם מדובר בחשבון פרישה מסורתי, או לשלם את מס ההכנסה בשנה שבה התשלום מתבצע, אם מדובר בחשבון פרישה מסורתי. חשבון פרישה של רוט. חלק מהחוסכים, בעיקר בעלי הכנסה גבוהה יותר, עשויים לתרום הכנסה לאחר מס לחשבון מסורתי בנוסף לסכום המרבי המותר לפני מס. הם לא מקבלים שום הטבת מס מיידית. השילוב הזה של כסף לפני מס וכסף לאחר מס דורש התחשבנות קפדנית לצורכי מס.
מהי תרומה לאחר מס? – חלק מהחוסכים, בעיקר בעלי הכנסה גבוהה יותר, עשויים לתרום הכנסה לאחר מס לחשבון מסורתי בנוסף לסכום המרבי המותר לפני מס. הם לא מקבלים שום הטבת מס מיידית. השילוב הזה של כסף לפני מס וכסף לאחר מס דורש התחשבנות קפדנית לצורכי מס.
מהי תרומה לאחר מס? – נקודות מרכזיות
הבנת תרומות לאחר מס
על מנת לעודד אמריקאים לחסוך לקראת שנות הפרישה שלהם, הממשלה מציעה מספר תוכניות פרישה מועלות מס, כגון תוכנית 401(k), המוצעת על ידי חברות רבות לעובדיהן, וה-IRA, אשר כל מי שיש לו הכנסה יכול לפתוח באמצעותה. בנק או תיווך.
רוב האנשים, אך לא כולם, שפותחים חשבון פרישה יכולים לבחור באחת משתי האפשרויות העיקריות:
לאחר מס או לפני מס?
אפשרות רוט לאחר מס מציעה משיכה של ביצת קן פרישה שאינה חייבת במסים נוספים. זה הגיוני ביותר עבור אלה שמאמינים שייתכן שישלמו שיעור מס גבוה יותר בעתיד, בין אם בגלל ההכנסה הצפויה שלהם מהפנסיה או בגלל שהם חושבים שהמיסים יעלו.
בנוסף, ניתן למשוך כספים שנתרמו לאחר מס בכל עת מבלי שיוטל קנס כבד של מס הכנסה. (אין לגעת ברווחים בחשבון עד שבעל החשבון יהיה בן 59½).
החיסרון, האפשרות לאחר מס פירושה משכורת קטנה יותר עם כל תרומה לחשבון. האופציה לפני מס או האופציה המסורתית מפחיתה את המיסים של החוסך שחייבים לשנה בה התרומות, והיא פגיעה קטנה יותר בהכנסה השוטפת.
החיסרון הוא שמשיכות מקרן פרישה מסוג זה תהיה הכנסה חייבת במס, בין אם מדובר בכסף ששולמו ובין אם מדובר ברווחים מהכסף שהרווח.
תרומות לאחר מס ו-Roth IRAs
ARoth IRA, בהגדרה, הוא חשבון פרישה שבו הרווחים גדלים ללא מס כל עוד הכסף מוחזק ב-Roth IRA למשך חמש שנים לפחות. תרומות לרוט נעשות בדולרים לאחר מס, וכתוצאה מכך, הן אינן ניתנות לניכוי מס. עם זאת, ניתן למשוך את ההפקדות בפרישה ללא מס.
גם לחשבונות לאחר מס וגם לחשבונות לפני פרישה יש מגבלות על הסכום שניתן לתרום בכל שנה:
קנס מס משיכה מוקדמת
כאמור, הכסף שהופקד בחשבון לאחר מס או רוט, אך לא כל רווח שהוא מרוויח, ניתן למשוך בכל עת ללא קנס. המסים כבר שולמו, ולמס הכנסה לא אכפת.
אבל אם מדובר בחשבון לפני מס או חשבון מסורתי, כל כסף שנמשך לפני גיל 59 וחצי חייב במס מלא ונתון לעונש משיכה שנתי כבד.
בעל חשבון שמחליף עבודה יכול להעביר את הכסף לחשבון דומה הזמין בעבודה החדשה מבלי לשלם מיסים. למונח "התהפכות" יש משמעות. זה אומר שהכסף עובר ישר מחשבון לחשבון ולעולם לא ישולם לידיים שלך. אחרת, זה יכול להיחשב כהכנסה חייבת במס לאותה שנה.
נסיבות ייחודיות
כפי שצוין לעיל, יש מגבלות על כמות הכסף שחוסך יכול לתרום מדי שנה לחשבון פרישה. (למעשה, אתה יכול להחזיק יותר מחשבון אחד, או חשבון לאחר מס וחשבון לפני מס, אך מגבלות התרומה הכוללות זהות.)
אין להטיל מס על משיכות של תרומות לאחר מס ל-IRA מסורתי. עם זאת, הדרך היחידה לוודא שזה לא יקרה היא להגיש IRSForm 8606. יש להגיש טופס 8606 עבור כל שנה שבה אתה נותן תרומות לאחר מס (שאינה ניתנת לניכוי) ל-IRA מסורתי ולכל שנה שלאחר מכן עד שתשתמש להעלות את כל היתרה שלך לאחר מס.
מאחר שהכספים בחשבון מופרדים לרכיבים חייבים במס ולא חייבים במס, חישוב המס המגיע על חלוקה נדרשת מסובך יותר מאשר אם בעל החשבון היה משלם רק תרומות לפני מס.
