מהי קצבת חיים?
מהי קצבת חיים? המונח קצבה חיים מתייחס למוצר פיננסי הכולל סכום תשלום תקופתי קבוע מראש עד למותו של בעל הקצבה – הנקרא קצבה. קצבה בדרך כלל משלם לקצבה מעת לעת כאשר הוא עדיין עובד. הקצבאות עשויות גם לקנות את מוצר הקצבה ברכישה אחת גדולה בסכום חד פעמי – בדרך כלל עם הפרישה. קצבאות חיים משמשות בדרך כלל למתן הכנסה מובטחת ו/או משלימה לפנסיה שאינה ניתנת לאורך זמן.
מהי קצבת חיים? – נקודות מרכזיות
איך עובדת קצבת חיים
קצבאות חיים הן מוצרי ביטוח או השקעה המספקים למוטב תשלומים קבועים בפרקי זמן קבועים – חודשי, רבעוני, שנתי או חצי שנתי. קצבאות חיים, המכונה גם קצבאות לכל החיים, נמכרות בדרך כלל על ידי חברות הביטוח. הם בעצם פועלים כביטוח לאריכות ימים, שכן הסיכון להאריך ימים מהחיסכון מועבר למנפיק הקצבה או לספק.
קצבאות חיים מגיעות בשני שלבים שונים. הראשון הוא שלב הצבירה או שלב הדחייה. זו התקופה שבה הקונה מממן את הקצבה שלו בפרמיה או בתשלום סכום. השלב השני הוא שלב ההפצה או הגיוס. במהלך תקופה זו, המנפיק או חברת הביטוח משלמים תשלומים קבועים לפנסיה.
לאחר מימון וחקיקה, הקצבה מבצעת תשלומים תקופתיים לקצבה, ובכך מספקת מקור הכנסה אמין. המנפיק מפסיק בדרך כלל לבצע תשלומים תקופתיים אם הקצבה נפטר או אם מתרחש אירוע מעורר אחר לסגירת הקצבה. אבל תשלומים אלה עשויים להמשיך לקרקע של הקצבה או למוטב אם הקצבה רכשה אופציה אחרת בקצבה.
רוב הקצבאות בדרך כלל משלמות הטבה מדי חודש, אך חלקן משלמות תשלומים רבעוניים, שנתיים או חצי שנתיים. מרווחי התשלום תלויים בצרכים הספציפיים של הפנסיה או בנסיבות המס שלו. פנסיונרים רבים מממנים קצבת חיים כדי להתאים את עלויות הדיור החוזרות שלהם – שכר דירה למשכנתא – כמו גם כל עלויות אחרות, כולל דיור מוגן, שירותי בריאות, דמי ביטוח והוצאות רפואיות.
בעוד שקצבת חיים משלמת הכנסה מובטחת, היא אינה צמודה לאינפלציה, שהיא קצב עליית המחירים במשק. כתוצאה מכך, כוח הקנייה עלול להישחק עם הזמן. קצבת חיים, לאחר שנחקקה, אינה ניתנת לביטול.
נסיבות ייחודיות
חשוב לאנשים להתייעץ עם איש מקצוע מכובד לפני רכישת מוצר קצבה כלשהו. הסיבה לכך היא שמוצרי קצבה נוטים להיות מורכבים למדי באופיים עם השלכות משמעותיות על רמת החיים של הקצבה. בשל האופי המועדף למס של קצבאות, משקיעים עשירים מאוד או בעלי הכנסה מעל הממוצע משתמשים לעתים קרובות במוצרי ביטוח חיים אלה כדי להעביר סכומי כסף גדולים או כדי למתן את ההשפעות על ההכנסה השנתית שלהם.
בעוד שקצבאות חיים משמשות לרוב להענקת או להשלמת הכנסה מפרישה, הן משמשות גם כאמצעי תשלום בהתנחלויות מובנות ועבור זוכים בהגרלה. לדוגמה, אם מישהו זוכה בתביעה, ייתכן שיסופקו לו סדרה של תשלומים קבועים וקבועים למוטב. זוכי הלוטו עשויים לבחור לקחת קצבה של לוטו במקום סכום חד פעמי כאשר הם זוכים בזכיות גדולות. תשלומים אלו מספקים תשלומים קבועים מדי שנה במשך מספר שנים מסוים. לדוגמה, זוכה ב-Mega Millionsjackpot יכול לבחור לקחת 30 תשלומים – אחד ישולם מיד. יתרת התשלומים מחולקים מדי שנה למשך 29 השנים הבאות.
סוגי קצבאות
ישנם מספר סוגים של קצבאות חיים, לכל אחד היתרונות והמטרה שלו, והם כוללים:
קצבה מיידית
לקצבה מיידית יש רק שלב חלוקה, כפי שקורה גם בקצבת תשלום, קצבת הכנסה או קצבה מיידית חד פעמית.
קצבה מובטחת
קצבה מובטחת – הנקראת גם קצבה מסוימת של שנה או קצבה מסוימת לתקופה – משתלמת לתקופה מסוימת וממשיכה לבצע תשלומים למוטב או לעיזבון לאחר מות הקצבה.
קצבה קבועה
קצבה קבועה משלמת אחוז קבוע או ריבית על הפקדות הבעלים לקצבה.
קצבה משתנה
קצבה משתנה משתלמת על סמך ביצועי סל השקעות או אינדקס. קצבאות משתנות מציעות פוטנציאל לתשואות או תשלומים גבוהים יותר כאשר השווקים מציגים ביצועים טובים. עם זאת, הם גם מכילים יותר סיכון מאשר קצבאות קבועות מכיוון שהחשבון עלול לרדת בערכו כאשר השווקים פועלים בצורה גרועה.
קצבה משותפת
קצבה משותפת מעניקה תשלומים עד לפטירת שני בני הזוג, לעיתים בסכום מופחת לאחר פטירתו של בן הזוג הראשון.
חוזה קצבה מוסמך לאריכות ימים (QLAC)
חוזה קצבה לאריכות ימים (QLAC) הוא סוג של קצבה נדחת הנרכשת באמצעות כספים מתוכנית פרישה מוסמכת או מחשבון פרישה אישי (IRA). קצבת QLAC מספקת תשלומים חודשיים עד למוות והיא פטורה מכללי ההפצה המינימלית (RMD) הנדרשים מ-Internal Revenue Service (IRS). בשנים 2020 ו-2021, אדם יכול להוציא 25% או 135,000 דולר (הנמוך מביניהם) מחשבון החיסכון לפנסיה או IRA כדי לקנות QLAC.
