מהי מגירה?
מהי מגירה? אירוע חירום הוא התרחשות פוטנציאלית של אירוע שלילי בעתיד, כגון מיתון כלכלי, אסון טבע, פעילות הונאה, מתקפת טרור או מגיפה. בשנת 2020, עסקים נפגעו ממגיפת הקורונה ואילצה עובדים רבים לעבוד מרחוק. כתוצאה מכך, חברות היו צריכות ליישם אסטרטגיית עבודה מרחוק. עם זאת, עבור חלק מהעסקים, עבודה מרחוק לא הייתה אופציה, מה שהוביל ליישום אמצעי בטיחות משופרים לעובדים וללקוחות כדי למנוע את התפשטות הנגיף. למרות שניתן להתכונן למקריות, האופי וההיקף של אירועים שליליים כאלה הם בדרך כלל בלתי ידועים מראש. חברות ומשקיעים מתכננים מקרים שונים באמצעות ניתוח ויישום אמצעי הגנה. בתחום הפיננסים, מנהלים מנסים לעתים קרובות לזהות ולתכנן באמצעות מודלים חזויים עבור מקרים אפשריים שלדעתם עלולים להתרחש. מנהלים פיננסיים נוטים לטעות בצד השמרני כדי להפחית סיכונים, בהנחה שתוצאות מעט גרועות מהצפוי. תוכנית מגירה עשויה לכלול הסדרת ענייני החברה כך שתוכל להתמודד עם תוצאות שליליות במינימום מצוקה.
מהי מגירה? – למרות שניתן להתכונן למקריות, האופי וההיקף של אירועים שליליים כאלה הם בדרך כלל בלתי ידועים מראש. חברות ומשקיעים מתכננים מקרים שונים באמצעות ניתוח ויישום אמצעי הגנה.
מהי מגירה? – בתחום הפיננסים, מנהלים מנסים לעתים קרובות לזהות ולתכנן באמצעות מודלים חזויים עבור מקרים אפשריים שלדעתם עלולים להתרחש. מנהלים פיננסיים נוטים לטעות בצד השמרני כדי להפחית סיכונים, בהנחה שתוצאות מעט גרועות מהצפוי. תוכנית מגירה עשויה לכלול הסדרת ענייני החברה כך שתוכל להתמודד עם תוצאות שליליות במינימום מצוקה.
מהי מגירה? – נקודות מרכזיות
איך עובדת מגירה
כדי לתכנן אירועי חירום, מנהלים פיננסיים עשויים לעתים קרובות גם להמליץ להפריש עתודות משמעותיות של מזומנים כך שלחברה יהיה נזילות חזקה, גם אם היא נפגשת עם תקופה של מכירות גרועות או הוצאות בלתי צפויות. מנהלים עשויים לשאוף לפתוח באופן יזום קווי אשראי בזמן שהחברה נמצאת בעמדה פיננסית חזקה כדי להבטיח גישה להלוואות בזמנים פחות נוחים. לדוגמה, משפט תלוי ועומד ייחשב כאחריות מותנית. תוכניות מגירה כוללות בדרך כלל פוליסות ביטוח המכסות הפסדים שעלולים להיווצר במהלך ואחרי אירוע שלילי.
עם זאת, ייתכן שפוליסות הביטוח לא מכסות את כל העלויות או כל תרחיש. לדוגמה, ביטוח הפסקות עסק לא מכסה בדרך כלל מגיפות, שעסקים רבים סבלו מהן כתוצאה ממגיפת הקורונה. הממשלה הפדרלית נאלצה להתערב והעבירה את חוק הסיוע, הקלה והביטחון הכלכלי בקורונה (CARES), אשר סיפק הקלות כלכליות לעסקים, משפחות וממשלות מקומיות כדי לבלום את הקושי הכלכלי שנגרם על ידי המגיפה. בפרט, התוכנית להגנה על משכורות (PPP) הציעה סיוע של 349 מיליארד דולר לעסקים קטנים כדי לעזור להם לשמור על שכר העבודה וההוצאות שלהם.
חברות ביטוח עשויות גם להגביל את הכיסוי או להכניס חריגות עבור פעולת אלוהים, שהיא אירוע אקסוגני, כלומר מחוץ לשליטה אנושית, כגון שיטפון או רעידת אדמה. כמו כן, ביטוח לא יכול להחליף את הלקוחות שאבדו למתחרים עקב אירוע, במיוחד אם מדובר בבעיה פנימית במערכת כמו פרצת מידע.
כתוצאה מכך, עסקים צריכים להקים תוכניות מגירה כדי לעזור למזער את אובדן ההכנסות ואת העלויות המוגדלות הכרוכות בשיבוש הפעילות העסקית. בדרך כלל, יועצים עסקיים נשכרים כדי להבטיח שתוכניות מגירה לוקחות בחשבון מספר רב של תרחישים אפשריים ומספקות עצות כיצד לבצע את התוכנית בצורה הטובה ביותר.
סוגי תוכניות מגירה
תוכניות מגירה מנוצלות על ידי תאגידים, ממשלות, משקיעים ועל ידי בנקים מרכזיים, כגון הפד. מצבים כרוכים יכולים להיות כרוכים בעסקאות נדל"ן, סחורות, השקעות, שערי מטבע וסיכונים גיאופוליטיים.
הגנה על נכסים
תנאים מותנים עשויים לכלול גם נכסים מותנים, שהם הטבות (ולא הפסדים) המגיעים לחברה או לאדם בהינתן פתרון של אירוע לא ודאי כלשהו בעתיד. פסיקה חיובית בתביעה או בירושה תהיה דוגמה לנכסים מותנים.
תוכניות מגירה עשויות לכלול רכישת פוליסות ביטוח המשלמת מזומן או הטבה אם מתרחשת מקרה מגירה. לדוגמה, ביטוח רכוש עשוי להירכש כדי להגן מפני נזקי שריפה או רוח.
עמדות השקעה
משקיעים מגנים על עצמם מפני מקרים שעלולים להוביל להפסדים כספיים הקשורים להשקעה. משקיעים עשויים להשתמש באסטרטגיות גידור שונות כגון הזמנות סטופ-loss, היוצאות מפוזיציה ברמת מחיר מסוימת. גידור יכול לכלול גם שימוש באסטרטגיות אופציות, שדומה לרכישת ביטוח לפיו האסטרטגיות מרוויחות כסף כשפוזיציית השקעה מפסידה כסף מאירוע שלילי.
הכסף שהושג מאסטרטגיית האופציות מקזז לחלוטין או חלקי את ההפסדים מההשקעה. עם זאת, אסטרטגיות אלו גובות מחיר, בדרך כלל בצורה של אפרימיום, שהוא תשלום מראש במזומן.
המשקיעים מעסיקים גם פיזור נכסים, שהוא תהליך ההשקעה בסוגים שונים של השקעות. פיזור הנכסים עוזר למזער את הסיכון אם סוג נכס אחד, כמו מניות, יורד בערכו.
חיסון מותנה
המשכיות עסקית והתאוששות
כחלק מתוכנית מגירה לאסונות, כמו מגיפה, חברות צריכות לתכנן מראש כדי להבטיח שהעסק יוכל לפעול במהלך ואחרי אירוע. סוג זה של תוכנית מגירה נקרא לעתים קרובות תוכנית המשכיות לרעה (BCP) או תוכנית הבראה לרעה.
בדרך כלל, צוות המשכיות עסקית נוצר על מנת לתכנן את כל המקרה האפשרי ולנהל את תוכנית ההמשכיות וההבראה במהלך הפרעה. עסקים צריכים לזהות את הפונקציות העסקיות הקריטיות שלהם ולבצע ניתוח של האופן שבו אירוע עשוי להשפיע על הפעולות והתהליכים של החברה. תוכנית המגירה תכלול יישום שחזור של פונקציות עסקיות קריטיות כמו מערכות, ייצור וגישה של עובדים לטכנולוגיה כמו מחשבים.
לדוגמה, תוכנית מגירה למגיפה תכלול פיתוח אסטרטגיית עבודה מרחוק כדי לסייע במניעת התפשטות המחלות וכדי לספק לעובדים גישה מאובטחת לעבודתם. כתוצאה מכך, חברות יצטרכו להשקיע בטכנולוגיה, שיכולה לכלול מתן גישה למחשבים ניידים ושיחות ועידה בווידאו לעובדים, יצירת אחסון נתונים מבוסס ענן והקלת גישה לתקשורת כלל החברה כמו דואר אלקטרוני ונתונים פנימיים.
אבטחת סייבר
עם כל סוג של אסון, פושעי סייבר מנסים לעתים קרובות לנצל משבר כדי לפרוץ למערכות של החברה ולגנוב נתונים או לשבש את הפעילות העסקית. תוכניות מגירה משמשות כדי לשרטט את הנהלים של צוותי אבטחת סייבר כדי להגן על ארגון מפני איומים והתקפות זדוניות.
נסיבות ייחודיות
תוכנית מגירה צריכה להיערך גם לאובדן קניין רוחני באמצעות גניבה או הרס. כתוצאה מכך, יש לשמור גיבויים של קבצים קריטיים ותוכנות מחשב, כמו גם פטנטים מרכזיים של חברות, במיקום מאובטח מחוץ לאתר. תוכניות מגירה צריכות להיערך לאפשרות של תקלות תפעוליות, גניבה והונאה. לחברה צריכה להיות מענה חירום של יחסי ציבור המתייחס לאירועים אפשריים שיש בהם כדי לפגוע קשות במוניטין של החברה וביכולתה לנהל עסקים.
אופן ארגון מחדש של חברה לאחר אירוע שלילי צריך להיכלל בתוכנית מגירה. צריכים להיות לה נהלים המתארים מה צריך לעשות כדי להחזיר את החברה לפעילות רגילה ולהגביל כל נזק נוסף מהאירוע. לדוגמה, חברת השירותים הפיננסיים קנטור פיצג'רלד הצליחה לחדש את פעילותה תוך יומיים בלבד לאחר שנכה בהתקפות הטרור ב-11 בספטמבר בשל תוכנית מגירה מקיפה.
היתרונות של תוכנית מגירה
תוכנית מגירה יסודית ממזערת אובדן ונזקים הנגרמים כתוצאה מאירוע שלילי בלתי צפוי. לדוגמה, לחברת ברוקראז' עשויה להיות מחולל חשמל גיבוי כדי להבטיח שניתן לבצע עסקאות במקרה של הפסקת חשמל, ולמנוע הפסד כספי אפשרי. תוכנית מגירה יכולה גם להפחית את הסיכון לאסון יחסי ציבור. חברה שמתקשרת בצורה יעילה כיצד יש לנווט באירועים שליליים ולהגיב אליהם, יש סיכוי נמוך יותר לסבול מפגיעה במוניטין.
תוכנית מגירה מאפשרת לעתים קרובות לחברה שנפגעה מאירוע שלילי להמשיך לפעול. לדוגמה, לחברה עשויה להיות הוראה לפעולה תעשייתית אפשרית, כגון שביתה, כך שההתחייבויות כלפי הלקוחות אינן נפגעות. חברות שיש להן תוכנית מגירה עשויות להשיג תעריפי ביטוח טובים יותר וזמינות אשראי מכיוון שנראה שיש להן סיכונים עסקיים מופחתים.
דוגמה לתוכנית מגירה
כתוצאה מהמשבר הפיננסי של 2008 ומהמיתון הגדול, הוטמעו תקנות המחייבות לערוך מבחני קיצון בנקאיים כדי לבדוק כיצד בנק עשוי להתמודד עם מצבים שליליים שונים. מבחני הקיצון מציגים כמה בנק יפסיד – אם יתרחש אירוע כלכלי שלילי – כדי לקבוע אם לבנק יש מספיק הון או כספים שהופרשו כדי לשרוד את האירוע.
הבנקים נדרשים להחזיק באחוז מסוים של עתודות הון בהישג יד, בהתאם לסך הנכסים המשוקללים בסיכון (RWAs). לנכסים אלו, שהם בדרך כלל הלוואות, חלים עליהם משקלי סיכון שונים. לדוגמה, תיק המשכנתאות של בנק עשוי לקבל שקלול של 50%, כלומר לבנק – בתרחיש שלילי – צריך להיות מספיק הון שמוערך ב-50% מהלוואות המשכנתא הקיימות.
ההון, הנקרא הון רובד 1, יכול לכלול מניות הון או הון עצמי ורווחים שנשארו, שהם חיסכון מצטבר של רווחי שנים קודמות. למרות שישנם מרכיבים שונים הנכנסים לדרישת יחס הון רובד, היחס צריך להיות לפחות 6% מסך הנכסים המשוקללים בסיכון.
נניח כדוגמה, לבנק XYZ יש עוד 3 מיליון דולר ו-4 מיליון דולר בהון העצמי, כלומר סך ההון רובד 1 הוא 7 מיליון דולר. לבנק XYZ יש נכסי סיכון של 70 מיליון דולר. כתוצאה מכך, יחס ההון רובד 1 של הבנק הוא 10% (7 מיליון דולר/70 מיליון דולר). מכיוון שדרישת ההון היא 6%, הבנק נחשב מהוון היטב בהשוואה לדרישת המינימום.
כמובן, לא נדע אם תוכנית המגירה של המגזר הבנקאית תהיה מספקת עד שיתרחש מיתון נוסף, המהווה מגבלה של תוכניות אלו, שכן קשה לתכנן לכל מצב מגירה.
שאלות נפוצות בנושא מגירה
מדוע תוכנית מגירה סביבתית חשובה?
עסקים שנמצאים בסיכון לתאונות סביבתיות – במיוחד דליפות של חומרים מסוכנים – צריכים תמיד להחזיק בתוכנית המפרטת את פעולות התגובה שלהם. היערכות יכולה לעזור למזער את הנזק הכולל שנגרם לסביבה, למזער עלויות הקשורות לתאונות ולהגביל את האחריות.
מהי טבלת מגירה?
בסטטיסטיקה, טבלאות מגירה משמשות להצגת הנתונים של משתנים במונחים של תדירות. הם משמשים לעתים קרובות הן במחקר סקרים והן במחקר מדעי.
מהי תורת המגירה?
תיאוריית המגירה היא גישה לניהול המציעה שהדרך הטובה ביותר לנהל ארגון תלויה, או מותנית, במצב המסוים הזה. במילים אחרות, סגנון ניהול ספציפי יכול לעבוד היטב בחברה אחת ולהיכשל לחלוטין בחברה אחרת.
מהי מגירה להערכה?
בתחום הנדל"ן, התאמה להערכה היא סעיף המאפשר לרוכש הדירה להתרחק מחוזה הרכישה שלו אם בית מוערך בפחות ממחיר הרכישה. הערכה, בתיאוריה, קובעת את שווי השוק ההוגן של הבית.
מהי בדיקת בדק בית?
בדיקת דחיית בדק בית היא הוראה המאפשרת לקונה לבצע בדיקת בית לפני רכישתו. בהתאם לתוצאות הבדיקה, הקונה יכול לצאת מהמכירה או לנהל משא ומתן על התיקונים.
מהי מגירה בהלוואה?
מגירה של הלוואה, המכונה גם משכנתא או מימון, היא הוראה המאפשרת לקונה לחזור בו מהרכישה אם משהו משתבש בתהליך אישור ההלוואה.
מהי שכר טרחת מגירה לעורך דין?
שכר טרחה לעורך דין הוא סכום הכסף שהם מקבלים כתשלום רק אם התיק יזכה. ככלל, עורכי דין גובים אחוזי שכר טרחה בין 33% ל-40%.
סיכום ומסקנות
מגירה היא אירוע או נסיבות עתידיות שעלולות להיות שליליות, כגון מגיפה עולמית, אסון טבע או מתקפת טרור. על ידי תכנון תוכניות המתחשבות במקרי מגירה, חברות, ממשלות ואנשים יכולים להגביל את הנזק שנגרם כתוצאה מאירועים כאלה.
